6 НДФЛ : договор ГПХ закончен 31.12.19г

Добрый вечер! Прошу мнений экспертов ))) Договор ГПХ закончен 31.12.19г. Услуги оплачены и НДФЛ перечислен тоже 31.12.19г. Когда правильно заносить показатели в 6 НДФЛ : за год или за 1 квартал 2020г ? )))

К 1 кварталу эта выплата не имеет никакого отношения. Все в расчете за 2019 год

в раздел 1 - за 2019
в раздел 2 - за 1 кв 2020

1 симпатия

Спасибо за ответы! Я поняла, что не одинока в своих сомнениях )))) А воз и ныне там )))))

Налоговики считают, что нужно заполнять так

Из-за того, что срок уплаты НДФЛ по этой выплате -09.01.2020

1 симпатия

Почему 09.01.20, когда оплатили 31.12.19?

Речь про запись во 2 разделе 6-НДФЛ. Даты получения дохода и удержания НДФЛ (110 и 120) там будет 31.12.2019, но срок уплаты (130) попадает уже в 2020 год. ФНС рекомендует указывать такую запись в расчете именно по сроку уплаты, хотя, нормативно это и не установлено.

добрый день
еще раз спрошу
начислена выплачена зарплата -31.12, НДФЛ удержан перечислен -31.12

070 строка учитываем декабрьский (31.12) НДФЛ?

2 раздел согласна - 1 квартал 2020

Добрый день! Да, я именно так и сделала. Вчера отправила. Сегодня получила ответ - СДАНО.

Да.