Добрый день! Организация выплатила физ лицу 27.06.19 арендную плату. Сам налог оплачен с опозданием в июле. Как в этом случае нужно заполнить 6-НДФЛ: нужно ли этот доход отражать декларации или указать его в отчетности за 9 месяцев?
да, за 6 мес., все три даты в июне.
Доход да, а вот удержанный и перечисленный НДФЛ пойдет уже в отчетность за 9 месяцев
почему?
арендную плату выплатили и удержали НДФЛ в июне, значит и в отчетности за полугодие будет отражено.
Фактическое перечисление НДФЛ для 6-НДФЛ не имеет никакого значения
т.е. будет так во втором разделе по датам:
100 - 27.06.19
110 - 27.06.19
120 - 28.06.19 + 1-й раздел строки 020,040,070?
Да.