Аренда у физического лица движимого и недвижимого имущества, проведение этих операций в 1с 8.3 бухгалтерия

Клерк.Консультации
1

Добрый день. Очень хочется получить ответ, на прошлой неделе писала вам, спросили конфигурацию - ответила, но полного ответа так и не получила.
Если можно проконсультируйте по этой ситуации, повторю:
ООО на УСН (доходы), арендует у физического лица транспорт, оборудование. Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить начисление арнеды и НДФЛ в программе. Правильно ли я делаю и есть вопросы по этому способу.
Через Операции вручную начисляем арендную плату и удержание НДФЛ, выбираем физ.лицо из справочника Контрагенты
Дт 26 К 76.09 - сумма аренды
Дт 76.09. Кт 68,01.1 сумма подоходного
Так?

Для отражения в отчетности НДФЛ дохода в виде арендной платы, используем документ Операция учета НДФЛ
Вопрос - дата документа и дата операции должна соответствовать дате оказания услуг, к примеру последний день месяца или дате выплаченного дохода?
В этом документе выбираем сотрудника из справочника физических лиц.
То, что используем два разных справочника ничего страшного?
Если аренда оборудования можно использовать код дохода 1400?
Если аренда транспорта какой надо использовать код дохода?
Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ строку отчета нужно выбирать 110?
Для проверки создаю Справку о доходах 2-НДФЛ для сотрудников, но в графе перечислено сумму не видно, эта сумма отразится после подачи Уведомления об исчисл.суммах налогов?
Или я неправильно рассуждаю и вы мне подскажите какой нибудь другой способ

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.140.20)
Спасибо

3

Здравствуйте!

Общий порядок отражения у вас описан верно.

Немного уточню.

Если указать в Операции счет 76.10, то возможна отсылка к справочнику «Физические лица», то тогда возникают дополнительные действия по проведению банковской выписки. Смотрите, как вам удобнее. Необходимость использовать разные справочники в программе не влияет на суть операции, а потому в этом нет ничего страшного, кроме неудобства.

Дата документа «Операция учета НДФЛ» - это дата оплаты физическому лицу, потому что до даты выплаты никакого дохода арендодателя не возникает.

Этот доход должен попадать в строку 110 раздела 2

Не забудьте также заполнить вкладки «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» и «Удержано по всем ставкам»

И «Перечислено по всем ставка», без заполнения этой вкладки как раз и не встает сумма в графу «Перечислено».

По Приказу ФНС России от 10.09.2015 N ММВ-7-11/387@ Об утверждении кодов видов доходов и вычетов:

Для аренды оборудования будет код 1400 Доходы, полученные от предоставления в аренду или иного использования имущества (кроме аналогичных доходов от сдачи в аренду жилого и нежилого недвижимого имущества, любых транспортных средств и средств связи, компьютерных сетей)

А для транспорта - 2400 Доходы, полученные от предоставления в аренду или иного использования любых транспортных средств, включая морские, речные, воздушные суда и автомобильные транспортные средства, в связи с перевозками, а также штрафы и иные санкции за простой (задержку) таких транспортных средств в пунктах погрузки (выгрузки); доходы, полученные от предоставления в аренду или иного использования трубопроводов, линий электропередачи (ЛЭП), линий оптико-волоконной и (или) беспроводной связи, иных средств связи, включая компьютерные сети

4

Спасибо