Арендодатель физическое лицо, арендатор ООО, арендатор является налоговым агентом

Клерк.Консультации
,
1

Арендодатель физическое лицо, арендатор ООО, арендатор является налоговым агентом , как Арендатору отразить НДФЛ в отчёте 6НДФЛ в 1С

2

Добрый вечер.

Уточните, пожалуйста, конфигурацию 1С.

3

Здравствуйте! 1С , версия 8.3

4

Здравствуйте!

Доход по договору аренды формирует налоговую базу по НДФЛ (пп. 4 п. 1 ст. 208 НК РФ) с кодом дохода, который нужно выбрать в зависимости от того, какое имущество арендуется: “1400”, “1401”, “1402” или “2400” (п. 5.8 Порядка заполнения расчета 6-НДФЛ, Приложение N 1 к Приказу ФНС России от 10.09.2015 N ММВ-7-11/387@)

Дата фактического получения дохода в виде арендной платы – день выплаты дохода (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ). Удержание налога производится при выплате дохода (п. 4 ст. 226 НК РФ).

Начисление и выплаты в программе проводятся обычными документами

Начисление арендной платы: Поступление. Услуги или Операций вручную. Операцию вручную вам в любом случае придется создавать, чтобы получить проводку по удержанию НДФЛ

Для отражения в отчетности НДФЛ надо:

В раздел Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ создать документ «Операция учета НДФЛ»

Если договор аренды не с сотрудником, то надо создать новый элемент в справочнике Физические лица (раздел Зарплата и кадры – Физические лица)

Документ заполняете вашими данными. Обратите внимание, что закладок несколько. Обязательно заполнить: Доходы, Исчислено по 13% (30%), кроме дивидендов, Удержано по всем налогам.

Вид налога «Прочие доходы (основная налоговая база), Включать только в строку 110, и

5

Спасибо!