Декларация НДС от налогового агента

Здравствуйте. Мы находимся на УСн, оплачивали услуги организации, находящейся в респ.Беларусь. Вместе с оплатой счета поставщику совершили платеж в размере 20% от стоимости услуг в бюджет РФ, по КБК 18210301000011000110. Сформировали книгу покупок со счет-фактурой на уплаченную сумму и сдали декларацию по НДС.
Отчет получился на 3-х листах. Титульный. 1 раздел - нулевой, 2 раздел - с уплаченной суммой, название и ИНН беларусского поставщика.
Теперь пришло требование о том, что декларация содержит ошибки и противоречия.
По их мнению наши ошибки: код вида операции мы указали 1011712, а нам вменяют 1011703 ссылаясь на НК РФ ст.161 п.3. Но в этом пункте речь идет об аренде гос. имущества. С чего бы это к нам применять?.. Также в расшифровке ошибок - неверное указание ОКТМО, хотя оно верное, такое же как в остальных отчетах. Как доказывать что ты не “верблюд”? Или все-таки верблюд?)) Есть ли здесь подводные камни, в чем могут быть особенности подобной декларации?

Добрый день.

Услуги оказывались на территории России? Или это консультационные и подобные услуги?

Должен быть еще раздел 9. Вы должны были сами себе выставить счет-фактуру:

в строке 2 - полное или сокращенное наименование продавца (согласно договору с налоговым агентом);
в строке 2а - место нахождения продавца (согласно договору с налоговым агентом);
в строке 2б - прочерк;
в строке 5:

  • при приобретении товаров - номер и дату платежно-расчетного документа, подтверждающего оплату приобретенных товаров;
  • при приобретении работ (услуг) - номер и дату платежно-расчетного документа, свидетельствующего о перечислении суммы налога в бюджет.

Счет-фактура регистрируется в книге продаж, откуда и попадает в раздел 9.

Откуда у белорусской организации российский ИНН? Если они стоят на учете в России, то почему сами не уплачивали налог?
Скорее всего вопрос про аренду гос.имущества возник из-за этого ИНН. Потому что когда платят за иностранцев, то ИНН просто не указывают, ведь у них его нет.

1 симпатия

Услуги консультационные.

Счет-фактуру делала, но она почему-то не попадает в раздел 9

А может и попадает, но еще не отражает печатная форма…

А ИНН откуда у белорусской организации? Или вы их ИНН поставили? Он не годится.
Надо пересдавать декларацию.
В книге продаж счет-фактура есть?

Их ИНН, он подтянулся из платежного поручения. Но, только вот обратила внимание, что он очень похож на наш, такое же количество знаков, начинается с московских цифр 7707…, и есть КПП … и оплата происходит через кор.счет сбербанка

Да, 9 раздел есть, заполнен.

Если они стоят на учете в России, то они сами должны были платить свой НДС.

Тогда нам надо вернуть свой?

Директор не хочет возвращать, говорит, что была договоренность на такую цену за услуги и с нас оплата НДС( А если я уберу ИНН, то может пройти так?

Или все-равно аукнется? Могут ли нас наказать, что мы незаконно переплатили НДС?)))

Тут скорее всего все-таки проблема в отсутствии 9 раздела. ИНН уже нет смысла убирать, вы же уже поставили его.