Добрый день! ООО на УСН (доходы минус расходы).
мы заключили договор доверительного управления нашими финансами. То есть инвестирование.
Перевели 5 000 000 на счет доверительной компании в октябре 2022 года.
я получила от них отчет и их баланс на 31.12.2022 + акт на их услуги
Прибыль от инвестирования составила 70 000 рублей. Акт на услуги на 15000 руб.
Мои проводки
Д79.03 К51 - 5 000 000
Д73.03.01 К91.01 -70000
Д44 К79.03 - 15000
При составление годового баланса сумма 5 055 000 (5000000+70000-15000), у меня пассив больше актива на 5 055 000
Я прочитала, что 79 счет в принципе не должен попадать в баланс.
Как поступить в этой ситуации. Какие проводки исправить или добавить?
Или в моем случае нужно использовать 58 счет?
Добрый день.
Вы не могли бы подробнее написать, с кем договор и о чем именно? Просто в статье 1013 ГК написано:
- Не могут быть самостоятельным объектом доверительного управления деньги, за исключением случаев, предусмотренных законом.
У нас договор РЕПО. Мы переводим ДС на счет брокера. В конце квартала они предоставляют отчет, сколько мы заработали на покупке и продаже облигаций и ценных бумаг
Это точно 58 счет - финансовые вложения.
Если 58, то в балансе они не попадают в актив.
А должны попадать.
Какая у вас программа?