Добрый день. ИП оплачивал налоги с помощью платежек-уведомлений со статусом 02. Плюс держал 38 800р в качестве переплаты в счет будущих платежей.
Была допущена ошибка в платежке в апреле на сумму 56103р: вместо КБК УСН, указан КБК НДФЛ налогового агента. В личном кабинете было так: Переплата -38 800, отложенная переплата - 56 103 (НДФЛ).
10.08.23 Было отправлено уведомление с переносом с КБК НДФЛ на КБК УСН. В результате в кабинете отобразилось в Переплате - 0, в отложенной переплате - 38 800р
Далее была оплата на ЕНС в сумме 194769,10, которая распределена уведомлением от 22.08.23 на КБК НДФЛ - 59644, на КБК ЕВ - 135125,1, в результате в переплате 117822,1 в отложенной переплате 115747 с КБК НДФЛ.
По данным ИП, после списания 28.08.23 в личном кабинете должно отобразиться в переплате 38 800, и предстоящие платежи - 0, но судя по сегодняшней картине так не получится. Спишется НДФЛ согласно уведомлению на сумму 59644, и в отложенной переплате останется 56103р, а из просто переплаты спишутся 135125,1р, что приведет к отрицательному сальдо в ЛК ИП.
Как исправить ситуацию и не допустить отрицательного сальдо. Как поднять из отложенной переплаты лишнюю сумму? Пожалуйста, проконсультируйте
Кратко: как поднять с отложенной переплаты с КБК НДФЛ в простую переплату, чтобы в результате всех телодвижений и списаний 28.08.23 на остатке отобразилось правильно: просто переплата 38800р
Добрый вечер.
Вся проблема вот в этом:
Должны были поднять на ЕНС из отложенной переплаты 56103 и списать их как УСН. Но подняли только часть почему-то. Вот с этим и надо разбираться в налоговой. Потому что иначе непонятно, как её поднять.
что было в этом уведомлении? Был КБК НДФЛ на сумму 0?
Простите за долгое молчание. Да, было уведомление с суммой ноль ндфл и суммой 56103 на усн. Есть продолжение истории. Я написала на горячую линию фнс, доплатила так, чтобы списались все правильные суммы согласно текущим начислениям, отправила на них уведомление. Дождалась списания денег, в итоге на переплате ноль, на отложенной переплате осталось 56103 на кбк НДФЛ. Потом подала заявление на возврат денежных средств на р/счет (по совету инспектора) И вчера получила отказ, т.к. “Отсутствует положительное сальдо единого налогового счета”. Какой-то замкнутый круг! Неужели нет технической возможности вернуть эти деньги на переплату, что бы ими воспользоваться, или на расчетный счет?
Добрый день.
То, что отказали в возврате денег, это предсказуемо - вернуть можно только положительное сальдо ЕНС. А отложенная переплата в него не входит.
Надо добиваться того, чтобы вернули на ЕНС эту сумму, судя по всему только письменными жалобами. С НДФЛ большие сложности сейчас - по корректирующим уведомлениям деньги не возвращаются на ЕНС. По идее должны возвращаться после сдачи 6-НДФЛ (или несдачи, если у ИП нет работников). Но как будет на практике, пока непонятно.
Продолжение истории. После еще одного обращения в ФНС, предложили подать уведомление на текущую сумму НДФЛ и посмотреть, как сработает система. Т. к. за период 22.08.-23.09. к уплате 60827р, на эту сумму и подала. В итоге картина следующая: на простой переплате ноль (на главной странице пишет, что нужно доплатить 4724), в отложенной переплате 56103.
Сделала еще одно обращение. Сегодня перезвонили, наобещали, что при доплате суммы 4724, зависшая сумма поднимется с ЕНС и спишется по сроку…
Доплатила.
Ждем продолжения
Окончание истории. Может это будет полезно Вашим подписчикам…
После доплаты, в кабинете отобразилось: задолженность 0, отложенная переплата в сумме текущего НДФЛ.
Далее пришел черед оплатить страховые, которые уплатила на енс и подала уведомление. Но кабинет сработал интересно: на отложенной переплате отобразилась сумма текущего ндфл+ 56106, с которой боролась с августа, и на переплате соответственно сумме ЕВ за минусом текущего ндфл.
По сроку списания с енс в кабинете картина маслом: в переплате минус 56103, в отложенной переплате плюс 56103.
Естественно, подала новое обращение о несогласии с сальдо.
Инспектор перезвонил. Объяснил, что нужно подать заявление о возврате енс, кнд 1112542 и деньги поднимуться на енс.
2.10 - подала, заявление приняли 03.10.
До утра 06.10. в кабинете все оставалось таким же - минус и плюс. В обед пришло по ткс в разделе требование - отказ в исполнении распоряжения на возврат. Тут уже нервы начали сдавать совсем…
Каково же было мое удивление, когда зайдя в личный кабинет я увидела, что суммы обнулились. Появилась запись об актуализации зачетов.
Так я победила НДФЛ в отложенной переплате…
Но понервничать пришлось, и 4-5 обращений подать тоже.
Спасибо за поддержку, Надежда!