ООО на ОСНО в 4 квартале 2021 г. зарегистрировало обособленное подразделение в другом субъекте РФ. Обособленное подразделение на отдельный баланс не выделено, своего расчетного счета не имеет.
По итогам 2021 г. получилась переплата по налогам. До этого с ОП не работала. Пытаюсь составить декларацию по налогу на прибыль за 2021г по организации в целом и по месту учета обособленного подразделения. Прошу помочь!
Доля налоговой базы Головной = 84,67%, ОП = 15,33%
Налоговая база в целом по орг-ции = 710298
В декларации по Головной заполнила :
Приложение 1 к Листу 02, Приложение 2 к Листу 02 и застряла на Прил. 5 к Листу 02, что указывать по строке 080 (ГО и ОП), если по итогу переплата. Логически я понимаю, что в Разделе 1, подразд. 1.1 (декларации Головной ) по строкам 050 и 080 должна отразиться сумма к уменьшению. Должна ли быть в Разделе 1, подразд. 1.1 (декларации ОП) по строке 080 сумма к уменьшению, не смотря на то, что мы еще не платили за ОП? Как заполнить Лист 02, а именно строки 180 - 230, нужно ли заполнять 280, 281?
Сумма начислен-х авансовых платежей за 9 мес:. в ФБ -63430, в бюджет субъекта РФ – 359439 (всего: 422869)