Доброго всем вечера, заблудилась с заполнением строк 140-143 декларации за 2018 г. по ИП без работников, чем больше читаю, тем больше путаюсь… ИП зарегистрировала в феврале 2017 г. Общий доход за 2017 г. составил 410 000 р. Платила налог УСН за 1 квартал 2017 - 2700,00 , 2 квартал - 3660,00 и 3 квартал - 4860,00. За 4 квартал 2017 г. налог УСН уплачен 04.04.2018 г. - 13380,00. Фиксированные взносы за 2017 г. были уплачены только в марте 2018 г. в общей сумме 25 490,89 р. 1% с превышения за 2017 г. уплачен 14.06.2018 г. - 1 100 р.
За налоговый период 2018 года уплаты налога на УСН и фиксированных взносов не было, но доход был 347 383,00 р. Взносы и налог УСН за 2018 г. уплачены в апреле 2019 г.
Помогите, пожалуйста, заполнить строки 140-143 декларации за 2018 г., что писать в этих строках? Объясните для особо одаренных… Работаю в программе 1С 8.3 Бухгалтерия. Программа автоматом ставит в эти строки только сумму начисленного налога 6% нарастающим итогом. Получается, что фиксированные платежи “за себя”, которые я уплатила в марте 2018 г. я учесть уже не могу? И как быть с суммой превышения за 2017 год, уплаченную в июне 2018? Огромное спасибо за помощь и извините за путанное объяснение
все взносы, вот эти вот
уплаченные в течении 2018 года, можно поставить в уменьшение налога.
как в них может стоять налог, если в этих строках указываются взносы?
это вообще неважно, в декларацию не попадает, и на расчет налога не влияет.
Скорее всего у автора темы налог равен взносам в декларации:) Т.е. строки 130-133 и 140-143 равны.
наверняка, т.к все делят пополам
Никто ничего пополам не делит 
Огромное всем спасибо за помощь 
Но можно еще разок уточню по заполнению строк 140-143:
Если в декларации стоят данные по налогу 6% за 2018 г. по строкам:
стр 130 - 3 840
стр 131 - 11 139
стр 132 - 12 579
стр 133 - 20 843
то, в строках 140-143 надо ставить те же суммы уплаченных фиксированных взносов, правильно? И что делать с 1% превышения 1100,00 р. за 2017 г., уплаченным в июне 2018? Он входит в строку 131, получается? Еще раз спасибо за помощь
в этих строках указываются уплаченные взносы, на которые можно уменьшить налог. Если сумма взносов равна или больше суммы налога, то они получаются равны. Если взносов уплачено меньше, они равны не будут.
Если они больше исчисленного налога, то да. У вас именно так и получается. Если налог за год 20 843 руб, то и уменьшить его можно не более, чем на 20 843 руб. Потому что налога с минусом не бывает.
Он не может у вас туда войти, он просто “не влезает” в сумму исчисленного налога
Ой, ошиблась, 1% отражен по строке 141, а не в стр. 131. Значит, по строкам 020-110 у меня получается 0 к уплате. Большущее спасибо