Здравствуйте. есть ип без сотрудников 6 процентов.
в 21 году переплатили налог на усн на сумму 1 004 руб.
Что нужно сделать чтобы в 22 году при уплате налога на усн этот налог переплаченный зачесть? Сложная процедура?
мы просто возможно допустили ошибку, но никуда ничего не писав, в авансовом платеже за 2 квартал 22 года просто с налога рассчитанного отминусовали переплату, то есть заплатили налога на усн за 2 квартал 22 года меньше на 1004 руб (на сумму переплаты), но программа зная эту переплату начислила полную сумму и вот только сейчас при подсчете налога усн за год 22 отминусовала эту переплату, которую мы уже во втором квартале 22 года отминусовали. Подскажите, правильно ли мы сделали и что сейчас делать?
И соответственно при формировании декларации в разделе 1.1 падает сумма в 2 квартале больше той суммы, которую мы заплатили, но в 4 квартале ее засчитала программа. (налог за 4 квартал уменьшен на сумму переплаты)
Добрый день.
В декларации показываются только начисления. Уплата налога там не учитывается.
Вы все сделали правильно. Ничего делать не нужно.
Налог при УСН не считается поквартально. Нет такого периода как 2 квартал, есть 1 полугодие. Если вы сложите начисленные сумм из строк 020 и 040, они должны равняться сумме авансовых платежей за 1 квартал и 1 полугодие, которые вы уплатили
Хорошо, но в программе выходит странный косяк (1С)
мы оплатили за 1 полугодие авансовый платеж по усн на сумму, уменьшенную на сумму переплаты.
И когда в программе 1С через Отчетность по УСН считаем налог за год, она считает
налог к уплате = налог исчисленный - авансовый платеж за 9 месяцев - переплата
НО авансовый платеж за 9 месяцев уже в себя включает учтенную переплату, и таким образом программа еще раз минусует на переплату
Это в ручную поправить в декларации и к расчету налога?
Цифры дайте по строкам из раздела 2 130-133, 140-143 и из раздела 1 по строкам, где есть суммы. Без них не проверить, что там у вас получается
Все верно заполнено. Не важно, сколько вы платили. В декларации только начисления. Поэтому если вы платили не строго по начислениям, вы не увидите в декларации сумму, которую в реальности должны уплатить.
Чтобы узнать, сколько доплатить, вы должны от строки 133 отнять строку 143 и вычесть авансовые платежи, которые вы уплатили за 2022 год. Остаток доплатить. Если результат с минусом - у вас переплата налога.
Проверить правильность заполнения декларации можно так: стр.133-стр143=020+040-050+070-080+100-110