Зарплата за декабрь 60 000, НДФЛ 7 800 (Начисление зп и взносов 31.12)
Премия 8 200, НДФЛ 1 066 (Дата выплаты 31.12)
Итого 8 866
Ведомость в банк 10.01 НДФЛ 8 066
Почему в анализе НДФЛ может быть исчислена другая сумма?
Чтобы устранить ошибку хронологии переполняла: начисления, затем ведомость в банк
Добрыйьдень.
У вас премия начисляется вместе с зарплатой в одном документе или отдельным начислением?
т.ч. добавьте в Группировку “Регистратор” это покажет “чья” цифра каким документом получилось.
Два документа:
Документ “начисление запралаты и взносов”(новая графа для начисления-планируемая дата выплаты 10.01) оба НДФЛ - 7 800 и 1 066
Документ “премии”(дата выплаты премии 31.12) - 1 066
Зп и премия выплачены 1-ой ведомостью 10.01, ндфл 8 688
Спасибо, это почему-то документ начисление.
Как раз с вами общались ранее, я спрашивала какую дату выплаты ставить в разовую премию. Чтобы попало в декабрь в бух учет, то надо ставить 31.12
В документе “Начисление” появилась новая графа “планируемая дата выплаты”. Я её сначала незаметила, по умолчанию из базовых настроек подтянулась 10.01.
Во вкладке “НДФЛ” дата дохода у всех 10.01, а у премии ндфл на эти 1 066 дата дохода 31.12.
В анализе ндфл в 2022 начисление премии 1 066, в 2023 ндфл по зарплате.
В итоге я не понимаю что с этой датой выплаты делать. Чтобы отразить в бух учете, то надо поставить везде 31.12, но тогда меня смущает дата дохода ндфл 31.12 вместо 10.01. Попадёт ли выплаты ндфл в 1 кв, если дата дохода будет 31.12?
анализ ндфл.pdf (289,9 КБ)
Дата выплаты в документах начисления исключительно для учёта НДФЛ, на бухучёте она никак не отражается. И ставится равной дате выплаты начисленного в документе, чтобы отразить реальную дату получения дохода, которая с 2023 года теперь является не последний день месяца для зарплаты, а день её выплаты, в т.ч. и авансовой. Теперь вам придётся пересчитать налог и за 2022 год и за 2023. Для этого в документах премии и начисления зарплаты ставьте дату выплаты 10.01 2023, проведите, затем в ведомости обновите НДФЛ, затем проведите. Декабрьский налог в налоговом учёте по НДФЛ из 2022 года перейдёт в 2023, в бухучёте (свод) он так в декабре и останется.
Теперь понятно, что раньше “дата выплаты” это была датой дохода ндфл. Поэтому её и ставили последним днем месяца.
Спасибо!
