Добрый день. Заключен договор лизинга на сумму 2 646 590,00 в т.ч. ндс 441 098,33, без ндс 2 205 491,67.Июнь 2021- Авансовый платеж 446000,00 в т.ч. ндс. В дальнейшем ежемесячные платежи в размере 62874,00 без НДС 52395,00. Имущество на балансе лизингополучателя. Стоимость имущества по НУ 1 858 333,33, таким образом по сч. 01К образуется сумма 347158,34. Приняли к учету данное имущество 02.07.21. Срок амортизации составляет 36 месяцев.
- 24.06.2021 Уплата Авансового платежа в размере 446 000,00 в т.ч. НДС без НДС 371 666,67 руб.
- 30.06.2021 Проведена счет-фактура с формулировкой «услуги лизинга» на сумму 446 000 ,00 в т.ч. НДС
- В июле оплачиваем очередной платеж , согласно графику в размере 62874,00, без НДС 52395,00
- 31.07.21 Счет-фактура на 62874,00 в т.ч. НДС
В программе зачитывается в расход по НУ - в июле месяце, 52395(сумма платежа без НДС)
- в дальнейшие месяца идет сумма амортизации 51620,37+774,63 руб. (разница 52395(платеж)-51620,37(амортизация)) =52395
По условиям договора зачет авансового платежа 446000 и первого платежа 62874 происходит в июле в размере 508874,00 в т.ч. НДС Но счет-фактура проведена в июне. И зачет идет только на сумму 52395,00