Лизинг

Бухгалтерия
,
1

Дорогое, коллеги, прошу помощи в отражении ФХД по договору лизинга.
Как на практике в 1С все отразить в соответствии с требованиями БУ И НУ.

Итак условия:
Договор лизинга на 1352 т.р., в т.ч. НДС 225 т.р.
Стоимость имущества 1273 т.р., в т.ч. НДС 212 т.р.
Срок - 1 год. Срок амортизации - 12 мес.
На балансе у нас.
С выкупной стоимостью.

Мои действия:

1 месяц

  1. Перечислен аванс по договору 636 т.р.
    Д 76.ЛП К51 636 т.р.

  2. Передача имущества оформлена следующими документами:

  • Акт приема-передачи имущества от лизинговой компании (без суммы)
  • ТН от продавца (где мы - Грузополучатель, лизингодатель - Плательщик, продавец - Поставщик и Грузоотправитель) на сумму 1273 т.р. в т.ч. НДС 212 тыс. руб. Счет-фактуры НЕТ.
  • Акт ОС-1 от лизингодателя - остаточная стоимость 1061 т.р.
    Формируем первоначальную стоимость:
    в БУ
    Д08 К76.АР 1127 т.р. (исходя из стоимости договора 1352 т.р. - 225 т.р)
    Д19 К76.АР 225 т.р
    Д01 К08 1127 т.р

в НУ
Д01 К08 1061 т.р. (согласно акта ОС-1)

В 1С УПП практически не могу сформировать разную стоимость ОС (т.е. как не завожу, но всегда БУ=НУ) :confounded:

2 месяц

  1. Перечислен лизинговый платеж 112 т.р.
    Д76.ЛП К51 112 т.р.

  2. Начисление амортизации
    в БУ
    Д44 К02 93,9 т.р (Срок -12 мес.)

в НУ
Д44 К02 29,5 т.р. (Срок - 36 мес, ускор.коэф. нет, т.к. 3 ам.группа)

  1. Начисление текущего платежа по лизингу. На основании счет-фактуры от лизингодателя на сумму 748 т.р.
    в БУ
    Д76.АР К76.ЛП 748 т.р. в т.ч. НДС 125 т.р.

в НУ начисляется расход на разницу между ЛП и АМ. т.е. на сумму 593,5 т.р.
Как это отразить? Д 91.02 К???

Что-то совсем туплю с этим договором(((