Организация ошиблась и в книге покупок указала не того покупателя.
Как корректно исправить данную ошибку? Подачей уточненной декларации с корректным указанием покупателя? Или нужно сделать исправление?
Добрый день ! В вашем случае, как я поняла, речь идет о уже закрытом периоде, то есть декларация была уже отправлена . В таком случае, если вам необходимо исправить ошибки в книге покупок по уже закончившемуся кварталу:
- оформите дополнительный лист книги покупок за тот налоговый период, в котором был зарегистрирован требующий исправления счет-фактура (п. 4 приложения 4 к Правилам);
- подайте уточненную декларацию по НДС.
В 1С порядок действий при этом такой -делается НДС-вычет правильного поставщика:
Документ «Поступления (акты, накладные, УПД)» с правильным поставщиком. В счет-фактуре снимаем галку «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения».
Операции — НДС — Отражение НДС к вычету — выбираем документ с правильным поставщиком. Ставим галки «Использовать как запись книги покупок», «Формировать проводки», «Запись доп. листа».
Убираем НДС-вычет неправильного поставщика:
Операции — Операции, введенные вручную — Создать — выпадающее меню «Сторно документа» — указываем счет-фактуру полученную, в закладке «НДС покупки» колонка «запись доп. листа» ставим «да» и в колонку «корр. период» ставим нужный период.