Добрый день.
Подскажите пож-та как сделать корректировку 6-НДФЛ за 2021г., а именно справки о доходах Приложения.
Ситуация такая сдали уже расчет с неверными сведениями паспорта, ошибку нашли, хотим сдать корректировку. Если раньше сдавали просто кор-ку справки, то сейчас как?
В Приложении 1 Расчета 6-НДФЛ в справке сталю корректировку, а остальные удаляю? и тогда что сделать с разделами 1 и расчета, в них оставляю прежние цифры и ставлю пометку корректировка 1 самого расчета
В случае необходимости уточнения (корректировки) данных, указанных в ранее представленных Справках, требуется представление уточненного Расчета с корректирующими Справками.
Из порядка заполнения
еще раз, пожалуйста
были займы, начисляли НДФЛ с мат выгоды, прилетело требование - ни разу не делала корректировку(( 6-НДФЛ, научите
Расчет за год нужно подать вместе с корректирующими (аннулирующими) справками о доходах физлиц. Их заполняют только по тем, по кому уточняют данные. Материальную выгоду корректируют по кодам доходов 2610
не поняла -нужны аннулирующие справки? или нет?
или сразу заполняем 6НДФЛ с номером корректировки 001, удаляем все справки, кроме сотрудников, по которым есть исправления, раздел 35% по коду 2610 ставлю -0 , раздел с 13 % удаляю? в этом случае не удалятся данные с 13% из базы?
или нужно сдать справку со всеми 0 в доходах в разделе 13 % и 35% , а потом повторить с доходами только 13%?
вот умеют составлять правила заполнения!!!
Если для уточнения используется форма, утвержденная Приказом ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@, то порядок заполнения такой:
- в строке «Номер корректировки» – порядковое число исправления расчета (1, 2 и т.д.);
- в строках с неправильными данными – верные значения вместо ошибочных;
- в остальные строки вносятся те же данные, что и в первичном расчете 6-НДФЛ.
Уточненный расчет за год подают без справок о доходах и суммах налога физлица, если в них не было ошибок. Если же ошибки допущены, надо сдать уточненный 6-НДФЛ только с теми справками, в которые внесены изменения. Их необходимо заполнить в том же порядке, что и первичные, только указав правильные сведения. В поле «Номер справки» вписывается номер первичной справки. В поле «Номер корректировки сведений» – порядковый номер корректировки, например 01, если исправление делается впервые.
Если справка о доходах и суммах налога физлица в 6-НДФЛ представлена ошибочно, то в составе уточненного расчета за налоговый период нужно подать аннулирующую форму. В ее общей части отражается:
- в поле «Номер справки» – показатель из первичной справки, которую следует аннулировать;
- в поле «Номер корректировки сведений» – 99.
ничего не поняла((
у меня - у сотрудника нужно убрать только материальную выгоду
может кому-нибудь пригодится -корректировка 2НДФл материальная выгода
2-НДФл полностью убираем раздел с 13%
в доходе ставим -0
в удержанных оставляем сумму Х НДФл
излишне удержанные - тоже ставим сумму Х НДФЛ
в 6НДФЛ убираем раздел 35%
в сумме удержанных - в разделе 13% увеличиваем на сумму Х НДФЛ