Здравствуйте. Формируем 6 НДФЛ за 2022 год
Зарплату налоги и аванс выплатили в декабре 2022 г (сразу проговариваю чтобы не было доп.вопросов)
В организации 1 учредитель директор.
С января по май получал зарплату (оклад +рк) 8750 руб. Ндфл исчисленный, удержанный и перечисленный был в размере 1138 руб ( 8750 *13% = 1137.50 руб, округляли до 1138 руб).
В Июне выплатили дивиденды начисленные в размере 327 000 руб и 500 000 руб в декабре. (НДФЛ 827 000 руб* 13% = 107 510 руб). Все уплачено в сроки в 2022 году.
Но с июня зп подняли, теперь оклад = 20 000 руб (ндфл = 20 000 *13% = 2600 руб). Ежемесячно эта сумма налога ндфл исчислялась, удерживалась и перечислялась.
Когда начали формировать 6 ндфл за 2022 год, при проверке соотношений столкнулись с ошибкой (см фото).
Что сумма налога исчисленная + 2 руб. и выдает соответственно ошибки.
Что делать подскажите пожалуйста с этими 2 рублями?
Из-за копеек, которые округлялись при выплате зп с января по май все так полетело? Что делать?
Вручную поправить сумму исчисленную на 131 398 руб? и в приложении также поправить?
НДФЛ с зарплаты не считается помесячно, он считается нарастающим итогом. Поэтому в январе он должен был быть 1138, а в феврале 1137 и т.д. Т.е. вы неправильно считали. Поэтому у вас и выдается ошибка.
Т.е. у вас излишне удержанный налог 2 рубля,
От не знания бухгалтер вручную правила.
То есть в разделе 2 ставим сумму исчисленную 131 398 руб (140 строчка), а удержанную ставим с минусом 2 рублей? Или ничего не правим?
Что касается Приложения 1, то там ставим сумму исчисленную 131 398 руб (берем из 2 раздела), а перечисленную и удержанную такую же? 131 398 руб?
Спасибо за ответ.
1с зуп.
суммы ндфл она вручную правила. за счет этих копеек.
в феврале и в апреле исчислено удержано и перечислено больше ндфл на 1 руб
остальные месяца все ок.
но за счет этого округления может же быть погрешность?
причем сумма исчисленная в 140 строке раздела 2 также не изменилась и также при проверке контрольных соотношений выходит ошибка, а сумма налога удержанная 160 строка стала больше на 2 рубля
Надо перепроводить все документы по зарплате скорее всего, начиная с февраля.
Либо руками править отчет. Сейчас у вас некорректный расчет получается. И сведения о доходах физлица явно неверные.
Нельзя вмешиваться в расчеты программы руками ((
Хорошо, я перепроведу все документы начисления начиная с февраль. встанут другие цифры. А Дальше что мне делать? 6 ндфл корректный встанет за год. Но что будет с отчетами за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев?
то, что по факту было удержано и выплачено и перечислено ндфл - отличается.
Неужели с таким никто не сталкивался?
Вам главное сделать правильный отчет за год. Те ошибки, которые у вас всплыли при проверке отчета - они только по годовому отчету, потому что в квартальных нет Приложения Сведения о доходамх физлица.
