Момент определения налоговой базы по НДС

Клерк.Консультации
1

День добрый!

В 4 кв 21 года накосили в декларации по НДС
Подали с кодом 01 сведения по авансовой счет-фактуре (указали дату и номер авансовой счет-фактуры). В начале 2022 года получили требование по ст. 88, но ответ был сформирован неформализованный :woman_facepalming:, в письмо вложена та самая авансовая счет-фактура. + Поставщик поменял номер у авансовой счет-фактуры (задекларировал другой).
Сейчас получили новое требование (по п. 2, абз. 2 п. 5 ст. 93.1) с запросом документов, которые задекларировал поставщик и информации: “необходимо восстановить сумму налога в размере(ранее принятом к вычету) в книге продаж за 4 квартал 2021(сКВО «21»)”.

Правильно ли понимаю, что предоставление документов не снимет необходимость уточнять 4 кв 21 года?

По сути сумма налога исчислена верно. Вопрос именно в некорректном отражении реквизитов счет-фактуры

3

Добрый день!
Не уверен, что правильно. По сути – Вам нечего доплачивать, если налог был исчислен верно, зачем же нужна уточненка?
Я думаю, Вам надо пока предоставить документы, и приложить свои письменные объяснения.

4

Попробуйте сдать доп. листы в текущем квартале. Возможно исправится в программе ФНС.
Но, по практике, без уточненки скорее всего не обойтись.
Будут слать требования, вплоть до вызовов и повесток, пока разрыв по неверному коду из программы ФНС не уйдет.