Здравствуйте, предприятие ООО на ОСНО из ДНР. В декабре 2022 года была получена предоплата 2 млн.руб. за продукцию, в феврале 2023 года мы отгрузили покупателю продукцию на сумму 1,2 млн.руб., мы выставили счет фактуру на реализацию на сумму 1,2 млн.руб., в марте 2023г. от этого покупателя зашла предоплата 500 тыс.руб. - мы выставили счет фактуру на аванс. Вопрос: предоплата в 2 млн.руб… при выставлении счет фактур на реализацию и аванс влияет на размер НДС или мы правильно выставили счет фактуры?
Добрый день.
По полученному авансу в декабре 2022 года у вас нет обязанности выставлять счет-фактуру, поскольку нормы Налогового кодекса на вас распространяются только с 1 января 2023 года.
Поэтому, вы все сделали правильно.
1 лайк
Спасибо большое!