В ноября 2022 г. наша организация перешагнет порог выручки для УСН в 150 млн.руб. Мы не хотим тревожить наших с трудом приобретенных покупателей, хотим уплатить НДС за счет собственных средств, не изменяя до конца года условия договоров. Для этого НДС хотим вынуть изнутри выручки (Верховный Суд Дело № А05-13684/2017 25 сентября 2019 г.). Как изменить первичные документы? Если мы рассчитаем НДС в т.ч., и заплатим его за счет собственных средств, то надо ли исправленные УПД передавать нашим покупателям? Какие документы необходимо передать покупателю: новые УПД взамен ранее переданных? или корректировочные СФ? Если мы не передадим нашим покупателям корректировочные документы, а изменим документы только у себя в учете- является ли это риском и каковы последствия такого действия?
Добрый день.
Лимит дохода для сохранения права на УСН в 2022 г. - 219,2 млн руб. А вы почему-то про 150 млн пишете.
у нас более 300 млн
Вы уже общаетесь по этому поводу с нашим экспертом в другой теме Доначислить НДС за счет собственных средств
Первичные документы вам менять не нужно, поскольку вы не переделываете договоры и отгрузочные документы покупателям. Вам надо просто оформить счета-фактуры в одном экземпляре и доплатить налог в бюджет за свой счет. Никаких рисков тут нет, потому что вы платите налог в бюджет.
Надежда спасибо вам за помощь! но всетаки можно попросить вас наглядно показать как это сделать в 1С?как выставить счет фактуру (как она должна выглядеть) скрины пожалуйста можно
Ответ будет в той теме, где вы общаетесь с Ириной.