Ошибки прошлых лет. Сальдо на 90 (НУ)

Добрый день!

При составлении отчетности за 2021 год выяснялось, что по счету 90 тянется сальдо по дебету еще с 2019 года (от предыдущего бухгалтера осталось), НО только по налоговому учету. По бухгалтерскому всё закрыто. В декларации по налогу на прибыль за 2019 год расходы занижены как раз на эту сумму.
Подскажите как исправить ситуацию без сдачи корректировки за 2019 год?
Спасибо!

я бы предложила вручную закрыть куда-нибудь на 84 (ну или куда закрываются эти расходы в НУ)

1 симпатия

т.ч. насколько мне известно 90 на конец года не должно быть переходяшего сальдо.
для ваше го случая уместно 09/77.

Есть шанс, что “предыдущего бухгалтера” не смогла убрать или не заметила.
и а) оставить как есть и править декларацию, б) занулить эту сумму.