У ИП есть бизнес-карта к расчетному счету
ИП покупает товары для перепродажи в розничных магазинах и оплачивает их бизнес-картой
Налогообложение - УСН “доходы-расходы”
Итого нас есть:
-выписка банка, где покупки с бизнес-карты введены как “личные средства предпринимателя” Д84/К51
-товарные накладные на имя ИП от тех розничных магазинов с кассовыми чеками
Вопрос в оптимизации действий в учете:
Можно ввести накладную в 1С операцией “Расходы предпринимателя”. так введутся товары на сч.41, зачтется оплата без указания конкретного поставщика.
Вариант не нравится тем, что вводить товары придется вручную, а не автоматическим распознаванием документа со скана в 1С, который в разы увеличивает скорость обработки
Можно ввести накладную в 1С операцией “Поступление товаров” автоматическим распознаванием документа со скана в 1С. Но как погасить возникшую в учете задолженность перед этим поставщиком? Городить ПКО и РКО в кассе - опять долго.
Зайти в выписки банка и исправить покупки с бизнес-карты с “личные средства предпринимателя” Д84/К51 на “оплата поставщику” Д60/К51 - как-то грубо
Поле для экспериментов есть, учитывая, что исполнять правила ведения бух.учета ИП не обязан, как и кассу вести. То есть вопрос именно в оптимизации действий в плане отражения налоговых расходов. Помогите советом, коллеги
Спасибо большое за отклик! Мне вот тоже второй кажется быстрым, но пугает то, что выписка перестает быть похожей на оригинальную) На счете банка оплат конкретным ООО не было, а в учете появится… А ну и что…при проверке налоговой предоставляется выписка банка в оригинале…В КУДИР вобще не видно ничего, расход отражается в момент перепродажи товара…
Сделайте в свободной форме документ, связывающий операцию в выписке и чеки из магазинов. Примерно так: слева позиция по выписке, справа чек, подтверждающий её . Так и сами не запутаетесь, и что-то надзору будет показать.
Сделайте выдачу в подотчет. Д71-К51. Не надо делать в выписке личные средства, если это по факту расчет с поставщиком. Потом авансовым отчетом забейте приход. Или поступлением приход от поставщика (распознав накладную в 1С), а потом авансовым - оплату
тут получается странным у ИП без работников “подотчет” самому себе, потом сч.71 гасить через кассу, то есть доп.работа по ПКО/РКО, и главное - приход товара по а/о придется забивать руками, а позиций много, мне нужно именно через сканирование и автоматическое распознавание приходы вводить, чтоб быстрее, а распознавание делает приходы как “поступление товаров”, не а/о
это просто док в программе. Зато удобно. У ИП все равно нет бухучета. По каким счетам вы проведете, значения не имеет.
Ну так и делайте через сканирование. Забивайте приход, поставщика. А в а/о просто заполните вкладку Оплата.
Будут проводки
Д71-К51 по банку
Д41-К60 приход
Д60-К71 а/о
откуда ПКО/РКО, если выплата прошла безналом
А/о можно вообще не распечатывать. Он просто как технических документ в программе. По факту есть оплата безналом и есть доки прихода от поставщика.
Если через а/о проводить, то и в акт сверки с поставщиком все зайдет нормально
Я думала так, да, просто меня остаток по сч.71 в оборотке бесит) И вот дилемма - или некрасивый сч.71 в ОСВ или доп.суета в кассе по закрытию сч.71 или грубо менять 84/51 на 60/51 в банке. Последний вариант больше понравился, но в КУДИР лезет “Оплата с банковского счета на ООО “Магазин такой-то” по договору без договора”, потому что по времени последней операцией в цепочке Покупка/Продажа/Оплата идет. Может все же ваш вариант сделать и убирать сальдо сч.71 обычной операцией время от времени…
а откуда там остаток? Или вы не все его оплаты картой проводите в учете? Тогда да, часть можно или сразу по банку закрывать на 84, если точно знаете, что это личное, или потом на 71 делать приход с 50, чтобы там не болталось сальдо