ИП своевременно не пробил чек ККМ при продаже здания магазина (магазин ранее сдавался в аренду), сумма сделки приличная 2 млн. руб., причем по договору 500 тыс. аванс и 1,5 млн. окончательный расчет, предварительный расчет был в январе 2021, а окончательный и сделка в марте 2021, авансовый платеж по УСН в 1 кв. от сделки уплачен.
Это мой хороший знакомый и определенных усилий мне стоило убедить его и его бухгалтера в том, что чек пробить все же надо, убедило только возможный штраф на 25-50% от непробитой суммы, а это от 500 тыс. до 1 млн. руб.
Честно сказать я ранее с чеками коррекции не сталкивался на практике, у меня били случаи, но мы били обычные чеки возврата или прихода и все, так как суммы были мелкие, да и 1С так просто этот чек пробить не дает.
У них кнопочный ККМ, ФН новый, но подключен по формату 1.05, в связи с чем они его понесли к ККМ-шикам, чтобы те помогли пробить чек коррекции, к моему удивлению они его тоже никогда не пробивали, открыли инструкцию начали пробовать, все встало на неком документе его номере и дате.
Изучив еще раз тему, я вспомнил, что нужно составить некий внутренний акт, присвоить ему номер и дату и изложить там суть проблемы, что мол выявили что чек не пробит, в связи с чем нужно пробить чек коррекции.
Коллеги прошу помочь кто сталкивался, 2 вопросы остались не закрыты:
- чек коррекции будет один на всю сумму, независимого от того была ли предоплата и когда была сделка в юстиции?
- кроме этого акта я почитал кто-то еще и объяснительную пишет, делает копию акта, чека коррекции к ней и высылает в налоговую. А это точно нужно?