Добрый день!
Необходимо продать ОС и ТМЦ другому юридическому лицу, подскажите как быть с НДС:
Нач.стоимость ОС 40 000 руб (НДС учитывался в стоимости, т.к. у нас раздельный учет) вычитаем амортизацию = 30 000 руб. НДС в том числе или сумма реализации будет 36 000 руб?
Ну по ТМЦ наверно такой же будет ответ как и по ОС?
НДС = (цена продажи с НДС минус остаточная стоимость) *20/120
вообще не поняла что вы написали…
Вам формулу расчета НДС написали по продаже этого ОС. Что именно в формуле непонятно?
Мы же не знаем, за какую цену вы реализуете товар, вам виднее
вообще ни чего не понятно в этой формуле
цена продажи у меня и есть остаточная стоимость, от сюда делаю выводы что НДС не нужно сверху начислять?
т.е продажа будет 30 000 руб в т.ч. НДС?
Цену продажи вы определяете сами. Если вы продаете за 30 тыс.рублей, включая НДС, то считаете
30 000 (цена продажи включая НДС) - 30 000 (остаточная стоимость, вкл. НДС) х 20/120.
Т.е. НДС к уплате в бюджет будет 0
Если вы продаете за 36000, (36 000 - 30 000) х 20/120 = 1 000. НДС к уплате в бюджет - 1000 рублей.
Это называется НДС с межценовой разницы. Пункт 3 статьи 154 НК
Интересно, как может получится остаточная стоимость 30 000 руб, если
Похоже амортизация 10 тыс. ) Просто вот так написали её “вычитаем амортизацию”
вот теперь поняла, не знала про этот нюанс, благодарю!
неужели это так важно…