В 1с БП продажу через маркетплейс можно проводить несколькими способами:
-
Отгрузка без перехода права собственности покупателю с переводом долга на маркетплейс по каждому заказу. Учет трудозатратный. Помогает интеграция с маркетплейсом.
Счет-фактура с кодом 01 выписывается на каждую отгрузку без перехода права собственности.
Принцип учета посмотрите в рекомендациях Маркетплейса.
Маркетплейс отражение в 1С.doc (50 КБ) -
Отражение продаж с помощью отчета по оптомым продажам. По НДС составляется сводная справка по НДС по розничным продажам на базе отчета комиссионера.
Как это делается детально описано на бесплатном ресурсе
Учет торговых операций через OZON, WildBerries и другие маркетплейсы в 1С: Бухгалтерии ред. 3.0 – Учет без забот -
Отражение учета продаж через маркетплейсы в блоке 1с Маркетплейсы и комиссионеры. В учете используется Отчет комиссионера о розничных продажах. Самый простой способ учета. Но больше предназначен для ИП и ООО на УСН.
По НДС составляется сводная справка по НДС по розничным продажам на базе отчета комиссионера.
Описание учета можно посмотреть в Лектории 1с от 19.07.22 с 1:16:53 (он в свободном доступе)
Учет при торговле через маркетплейсы - #9 от пользователя Oksana_Sutormina
Второй и третий способы не предусматривают отражение НДС по отгрузке и не затрагивают авансовые оплаты покупателей. Что актуально в переходящих периодах.
Моментом определения налоговой базы в соответствии с п. 1 ст. 167 НК РФ для целей налогообложения НДС является день отгрузки товаров.
Если у вас товар хранится на складах маркетплейса, то НДС начисляется на дату заказа. Эта дата должна быть в отчетах.
Если вы сами отправляете товар, то либо на дату заказа, либо на дату отправки товара покупателю или маркетплейсу, если работаете с его логистикой.
А вот дата аванса от покупателя не у всех маркетплейсов отражена. Но в любом случае эта дата будет не раньше даты оформления заказа.
Если у вас покупатели - физические лица, то есть не плательщики НДС, то можно сформировать сводный счёт-фактуру.