Работа с зарплатой

Добрый день! Вопрос по отчету 6-НДФЛ. Если в организации аванс за декабрь 2022 года выдавали в декабре, НДФЛ тогда не удерживался с аванса, а зарплата за декабрь выплачивалась в январе 2023г. Подскажите, пожалуйста, начисления зарплаты за декабрь должны полностью попадать в раздел 2 стр 110 6-НДФЛ, и как необходимо указать суммы НДФЛ за декабрь в ведомости на выплату зарплаты декабря в январе, и должен ли НДФЛ декабря полностью отразиться в разделе 2 6-НДФЛ?

Сотруднику начислена зарплата за декабрь 10000,00 , НДФЛ - 1300, аванс выплаченный в декабре - 5000,00. При формировании ведомости за январь к выплате будет стоять 3700,00, сейчас в ведомости также указывается НДФЛ, который потом попадает в отчетность. Вопрос - при формировании ведомости мы должны указать НДФЛ - 1300,00? или нет?

Добрый день.

Вам надо было аванс указать в отчете за 2022 год и исчисленные НДФЛ с него (несмотря на то, что он не удерживался). А зарплату за вторую половину декабря и начисленный НДФЛ с неё уже в 2023 году

Вот тут у нас есть подробная статья с примерами https://www.klerk.ru/blogs/klerk/565186/