Скажите пожалуйста на какой КБК и расчетный счет уплачивать налоги в 2024 за 2024 год по ИП и ООО на УСН. НДФЛ, ФИКСРОВАННЫЕ ПЛАТЕЖИ, страховые взносы, НС, УСН авансовый.
И как оплачивать в 2024году налоги за 2023 год фиксированные УСН и НДФЛ , страховые взносы, транспортный налог.
В 2023 году я делала плат поручения со статусом 02. Как сейчас оплачивать? Спасибо!
Здравствуйте.
Все налоги и взносы в вашем случае платятся единым налоговым платежом по реквизитам:
| Получатель | Казначейство России (ФНС России) |
|---|---|
| Номер казначейского счета (расч. сч.) | 03100643000000018500 |
| КБК для ЕНП | 18201061201010000510 |
| Наименование банка получателя средств | ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г Тула |
| БИК | 017003983 |
| № счета банка получателя средств (номер банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета) (кор.сч.) | 40102810445370000059 |
Спасибо! Статус 01 и нужно указывать ОКТМО?
ООО на УСН. Я могу в одной платежке оплатить НДФЛ, страховые взносы, транспортный налог, НС. И подать уведомление до 25 01 2024 с разбивкой на эти суммы? И в содержании записи, как указано в образце, расписать на какой налог какая сумма приходится. Так можно?
Можете
А это что?
У каждого налога есть свой срок подачи уведомлений. Иногда уведомления подавать не надо.
| Наименование налога (сбора) | Категория плательщика | Отчетный период | Срок представления уведомления1; | Дата уплаты налога (сбора) или авансового платежа1; |
|---|---|---|---|---|
| Налог на прибыль | Налоговые агенты, которые отчитываются ежеквартально | декабрь 2023 | не позднее 25.01.2024 | не позднее 28.02.2024 |
| январь 2024 | не позднее 26.02.2024 | не позднее 28.03.2024 | ||
| февраль 2024 | не позднее 25.03.2024 | не позднее 02.05.2024 | ||
| март 2024 | не подается2 | не позднее 28.05.2024 | ||
| апрель 2024 | не позднее 27.05.2024 | не позднее 28.06.2024 | ||
| май 2024 | не позднее 25.06.2024 | не позднее 29.07.2024 | ||
| июнь 2024 | не подается2 | не позднее 28.08.2024 | ||
| июль 2024 | не позднее 26.08.2024 | не позднее 30.09.2024 | ||
| август 2024 | не позднее 25.09.2024 | не позднее 28.10.2024 | ||
| сентябрь 2024 | не подается2 | не позднее 28.11.2024 | ||
| октябрь 2024 | не позднее 25.11.2024 | не позднее 28.12.2024 | ||
| ноябрь 2024 | не позднее 25.12.2024 | не позднее 28.01.2025 | ||
| декабрь 2024 | не позднее 27.01.2025 | |||
| НДФЛ | Организации и ИП – налоговые агенты | 01.01.-22.01.2024 | не позднее 25.01.2024 | не позднее 29.01.2024 |
| 23.01.-31.01.2024 | не позднее 05.02.2024 | не позднее 05.02.2024 | ||
| 01.02.-22.02.2024 | не позднее 26.02.2024 | не позднее 28.02.2024 | ||
| 23.02.-29.02.2024 | не позднее 04.03.2024 | не позднее 05.03.2024 | ||
| 01.03.-22.03.2024 | не позднее 25.03.2024 | не позднее 28.03.2024 | ||
| 23.03.-31.03.2024 | не позднее 03.04.2024 | не позднее 05.04.2024 | ||
| 01.04.-22.04.2024 | не позднее 25.04.2024 | не позднее 02.05.2024 | ||
| 23.04.-30.04.2024 | не позднее 03.05.2024 | не позднее 06.05.2024 | ||
| 01.05.-22.05.2024 | не позднее 27.05.2024 | не позднее 28.05.2024 | ||
| 23.05.-31.05.2024 | не позднее 03.06.2024 | не позднее 05.06.2024 | ||
| 01.06.-22.06.2024 | не позднее 25.06.2024 | не позднее 28.06.2024 | ||
| 23.06.-30.06.2024 | не позднее 03.07.2024 | не позднее 05.07.2024 | ||
| 01.07.-22.07.2024 | не позднее 25.07.2024 | не позднее 29.07.2024 | ||
| 23.07.-31.07.2024 | не позднее 05.08.2024 | не позднее 05.08.2024 | ||
| 01.08.-22.08.2024 | не позднее 26.08.2024 | не позднее 28.08.2024 | ||
| 23.08.-31.08.2024 | не позднее 03.09.2024 | не позднее 05.09.2024 | ||
| 01.09.-22.09.2024 | не позднее 25.09.2024 | не позднее 30.09.2024 | ||
| 23.09.-30.09.2024 | не позднее 03.10.2024 | не позднее 07.10.2024 | ||
| 01.10.-22.10.2024 | не позднее 25.10.2024 | не позднее 28.10.2024 | ||
| 23.10.-31.10.2024 | не позднее 05.11.2024 | не позднее 05.11.2024 | ||
| 01.11.-22.11.2024 | не позднее 25.11.2024 | не позднее 28.11.2024 | ||
| 23.11.-30.11.2024 | не позднее 03.12.2024 | не позднее 05.12.2024 | ||
| 01.12.-22.12.2024 | не позднее 25.12.2024 | не позднее 28.12.2024 | ||
| 23.12.-31.12.2024 | не позднее 28.12.2024 | не позднее 28.12.2024 | ||
| Страховые взносы на ОПС, ОМС и ОСС (на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством) | Организации и ИП, производящие выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц | январь 2024 | не позднее 26.02.2024 | не позднее 28.02.2024 |
| февраль 2024 | не позднее 25.03.2024 | не позднее 28.03.2024 | ||
| март 2024 | не подается2 | не позднее 02.05.2024 | ||
| апрель 2024 | не позднее 27.05.2024 | не позднее 28.05.2024 | ||
| май 2024 | не позднее 25.06.2024 | не позднее 28.06.2024 | ||
| июнь 2024 | не подается2 | не позднее 29.07.2024 | ||
| июль 2024 | не позднее 26.08.2024 | не позднее 28.08.2024 | ||
| август 2024 | не позднее 25.09.2024 | не позднее 30.09.2024 | ||
| сентябрь 2024 | не подается2 | не позднее 28.10.2024 | ||
| октябрь 2024 | не позднее 25.11.2024 | не позднее 28.11.2024 | ||
| ноябрь 2024 | не позднее 25.12.2024 | не позднее 28.12.2024 | ||
| декабрь 2024 | не подается2 | не позднее 28.01.2025 | ||
| Налог на имущество организаций | Организации | 2023 год | не позднее 26.02.20254 | не позднее 28.02.2024 |
| I квартал 2024 | не позднее 25.04.20243 | не позднее 02.05.2024 | ||
| полугодие (II квартал) 2024 | не позднее 25.07.20243 | не позднее 29.07.2024 | ||
| 9 месяцев (III квартал) 2024 | не позднее 25.10.2024 (3) | не позднее 28.10.2024 | ||
| 2024 год | не позднее 25.02.2025 (4) | не позднее 28.02.2025 | ||
| Транспортный налог | Организации | 2023 год | не позднее 26.02.2024 | не позднее 28.02.2024 |
| I квартал 2024 | не позднее 25.04.2024 (3) | не позднее 02.05.2024 | ||
| II квартал 2024 | не позднее 25.07.2024 (3) | не позднее 29.07.2024 | ||
| III квартал 2024 | не позднее 25.10.2024 (3) | не позднее 28.10.2024 | ||
| 2024 год | не позднее 25.02.2025 | не позднее 28.02.2025 | ||
| Земельный налог | Организации | 2023 год | не позднее 26.02.2024 | не позднее 28.02.2024 |
| I квартал 2024 | не позднее 25.04.2024 (3) | не позднее 02.05.2024 | ||
| II квартал 2024 | не позднее 25.07.2024 (3) | не позднее 29.07.2024 | ||
| III квартал 2024 | не позднее 25.10.2024 (3) | не позднее 28.10.2024 | ||
| 2024 год | не позднее 25.02.2025 | не позднее 28.02.2025 | ||
| УСН | Организации и ИП | 2023 год | не подается2 | организации не позднее 28.03.2024, ИП – не позднее 02.05.2024 |
| I квартал 2024 | не позднее 25.04.2024 | не позднее 02.05.2024 | ||
| полугодие 2024 | не позднее 25.07.2024 | не позднее 29.07.2024 | ||
| 9 месяцев 2024 | не позднее 25.10.2024 | не позднее 28.10.2024 | ||
| 2024 год | не подается2 | организации не позднее 28.03.2025, ИП – не позднее 28.04.2025 | ||
| ЕСХН | Организации и ИП | 2023 год | не подается2 | не позднее 28.03.2024 |
| полугодие 2024 | не позднее 25.07.2024 | не позднее 29.07.2024 | ||
| 2024 год | не подается2 | не позднее 28.03.2025 |
1 указано с учетом переноса, если срок, установленный законодательством, приходится на выходной (нерабочий) день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ)
2 уведомление не подается, так как сроки подачи декларации (РСВ) и уведомления совпадают
3 уведомление не подается, если законодательством предусмотрено право не уплачивать авансовые платежи по налогу ( п. 6 ст. 382, п. 6 ст. 362, п. 2 ст. 397 НК РФ)
4 уведомление об исчисленной сумме налога подается только в отношении объектов, налог по которым исчисляется исходя из их кадастровой стоимости. По объектам, которые облагаются налогом на имущество исходя из среднегодовой стоимости, а также по объектам плательщиков – иностранных организаций, облагаемых налогом исходя из кадастровой стоимости, сумма налога отражается в декларации (письмо ФНС России от 17.10.2023 № БС-4-21/13243@)
(по данным сайта 1С-ИТС)
Спасибо Вам! И транспортный налог есть!
НС - травматизм, несчатные случаи
Про прибыль пишете поквартально если, а расписаны месяцы. Не поняла
Платится в СФР, где зарегистрированы ИП/юрлицо. К ЕНП не имеет ни какого отношения.
Таблица сдвинулась. Есть ежемесячная оплата авансовых платежей по прибыли и ежеквартальная оплата налога на прибыль. Уведомление по ним не подаётся. Уведомление об исчисленных суммах налога на прибыль подаётся, только если перечисляется налог как налоговым агентом.
1 лайк
Скажите а если я НДФЛ уплатила в декабре 2023 году, а ЗП за декабрь оплачиваю в Январе 2024г, то как нужно подать уведомление по НДФЛ? ООО на УСН доходы
То же платежкой-уведомлением? Посмотрите как легла данная сумма в ЛК. Она осталась в положительном сальдо ЕНС или произошел зачет на НДФЛ?
Оплачивала со статусом 02. Мне нужно запросить акт сверки принадлежности сумм? - со сверкой с налоговой через СБИС. По сверке у меня есть только сальдо ЕНС. Оно положительное + 120 тр
Быстрее посмотреть в ЛК. Но если нет такой возможности, то закажите акт.
Личный кабинет Налогоплательщика ООО. Директор и собственник гражданин Киргизии, я наверное не войду в ЛК. Все сверки заказала через СБИС
Фирма российская? ЭЦП выдано как директору ООО? В СБИС заходите и подписываете данной ЭЦП? Если да, то можете войти. Единственное, я не помню нужна ли для этого регистрация профиля юрлица в профиле физлица-директора на сайте Госуслуг.
Попробуйте. Для юрлица:
спасибо БОЛЬШОЕ! Сейчас попробую. Не знала. Думала что только по ИП так можно.