Всем добрый день!
Столкнулась с такой проблемой - компания торгует продуктами (10 и 20%), покупатели мелкие и их очень много.
Пример - покупатель заплатил сумму по договору, а ндс в назначении не указал (просто “в т.ч.НДС”), либо он смешанный. 100тыс.руб. - предоплата, потом ему отгружается товар в течение месяца. В накладных и ставка 10, и ставка 20.
Как в таких случаях регистрировать авансовые сф при заполнении декларации, не понимаю(((
1 лайк
Добрый день!
Если реализация товаров, работ, услуг, имущественных прав, в счет которых получен аванс, облагается НДС по разным ставкам, то нужно выделить их в отдельные позиции и по каждому проставить ставку и сумму налога. Или вписать обобщенное наименование и указать ставку - 20/120 (письма Минфина от 09.09.2021 № 03-07-09/73118, от 06.03.2009 № 03-07-15/39).
Спасибо огромное за ссылку к письмам!!