Добрый день!
Третье лицо оплатило за заказчика аванс , на какое юрлицо надо выставить авансовый счет-фактуру? И какие документы необходимо оформить для зачета?
Добрый день ! Счет-фактуру выставьте покупателю. Ведь именно с ним заключен договор поставки, он обязуется перечислить предоплату в счет предстоящей реализации, и перечислил ее. То, что он сделал это не лично, а через третье лицо, роли не играет. Именно покупатель вправе воспользоваться вычетом НДС с перечисленного аванса.
В 1С это можно отразить следующим образом : поступление оплаты отразите документом Поступление на расчетный счет вид операции Оплата от покупателя в разделе Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Поступление. В качестве плательщика укажите лицо, от которого фактически поступила оплата. * Счет расчетов и Счет авансов — 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
Статья доходов — Оплата от покупателей. Затем перенесите задолженность третьему лицу на первоначального контрагента документом Корректировка долга через Продажи — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга. Документ формирует проводку: Дт 76.09 Кт 62.02 — перенос кредиторской задолженности с третьего лица на покупателя. Затем создайте Счет-фактуру выданный вид операции на аванс на основании документа Корректировка долга по кнопке “Создать на основании”. Данные будут заполнены автоматически по документу Корректировка долга.
Спасибо большое
В ячейке номер платежного документа в счет-фактуре указывать, по платежке от третьего лица или номер корректировки?
В поле * Платежный документ № от указывается номер и дата платежного поручения, которым перечислена оплата от третьего лица.
Спасибо