Требование ФНС

Добрый день всем. Поступило такое требование (ниже вставляю ). Дело в том, что мы еще не работали и сдавали нулевые декларации (пока получали разрешение фсрар, пока закупали материалы и тд) т.е. еще не продавали ничего, просто не чего. Вопрос что им предоставить в ответе? Организация зарегистрирована в апреле 2021 года.Фактически у нас в наличии только несколько входящих накладных от поставщика материалов для производства и один акт сверки. Это все что было. На данный момент идет настройка нашей программы с УТМ ЕГАИС.
В штате есть один ген. директор (он же учредитель) и тот пока в отпуске за свой счет, продаж не было, зп платить соответственно не чем.
И само требование:
В соответствии со
статьей 93 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) необходимо
представить в течение 10 рабочих дней со дня получения
(основания для истребования документов (информации)
и срок представления документов (информации))
настоящего Требования

  1. документы:
    1.1 1. Полученные (выставленные) счета-фактуры заявленные в проверяемом периоде;
  1. Полученные (выставленные) товарные накладные относящиеся к проверяемому периоду;
  2. Товарно-транспортные и товаросопроводительные документы относящиеся к
    проверяемому периоду (путевые листы, складские расписки, чеки ККМ);
  3. Документы, подтверждающие ведение складского учета (карточки складского учета и
    пр.);
  4. Документы (сведения, расчеты), подтверждающие ведение раздельного учета
  5. Договоры (контракты) с поставщиками (подрядчиками) с действующими изменениями и
    дополнениями;
  6. Договоры (контракты) с покупателями товаров, работ, услуг с действующими
    изменениями и дополнениями;
  7. Бизнес-план на развитие бизнеса Общества;
  8. Договоры аренды офисных (складских) помещений;
  9. Расширенная банковская выписка за проверяемый период;
  10. Карточки счетов бухгалтерского учета и оборотные ведомости по счетам: 01, 02, 03, 04,
    05, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 43, 44, 50, 51, 52, 58, 59, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 71, 77, 76, 80, 82, 84, 90,
    91, 98, 99, 003 и др. по возможности в электронном виде;
  11. Главная книга за проверяемый период;
  12. Документы, подтверждающие льготы по НДС;
  13. Договоры займов и кредитов, документы по исполнению данных кредитов и займов,
    денежные средства которых были направлены на ведение финансово-хозяйственной
    деятельности организации относящиеся к проверяемому периоду.
  14. Документы, подтверждающие разрешение на строительство объектов недвижимости, а
    также ввод последних в эксплуатацию
  15. Лицензии с приложением состава деятельности ген. подрядных, подрядных и
    субподрядных организаций, осуществляющих строительство объектов недвижимости
  16. Инвентарные карточки учета объектов основных средств по объектам недвижимости
  17. Свидетельства (договора аренды) на объекты недвижимости, и на земельные участки под
    ними.
    ;
    1.2 19. Документы по строительству (реконструкции) объектов: КС-2, КС-3, общий журнал
    работ (КС-6; КС-6а, КС-11).
  18. Пояснения к строке 150 раздела 3 налоговой декларации по НДС за проверяемый период с
    приложением копий ДТ, СМR, международных контрактов, платежных документов,
    подтверждающих уплату в бюджет таможенных платежей, а также отчета таможенного
    органа о расходовании денежных средств, акт сверки с таможенным органом
  19. Пояснения к строке 170 Раздела 3 налоговой декларации по налогу на добавленную
    стоимость за проверяемый период с приложением книг продаж до 2015 года за периоды, в
    которых произошло начисление НДС по соответствующим ставкам; договоры (контракты) по
    которым получен аванса, платежные документы о перечислении аванса, счета фактуры,
    выставленных на аванс полученный.
  20. Документы подтверждающие расторжение договора. Акты сверки взаимозачетов,
    платёжные документы, подтверждающие возврат аванса полученного
  21. Пояснения к строке 130 Раздела 3 налоговой декларации по налогу на добавленную
    стоимость за проверяемый период с приложением счетов-фактур, выставленных на аванс
    продавцом, выписок банка, платежных поручений, подтверждающих перечисление денежных
    средств в счет предстоящих поставок;
  22. Документы к строке 180 Раздела 3 налоговой декларации по налогу на добавленную
    стоимость за проверяемый период (договор с иностранными контрагентами, акты
    выполненных работ, счета фактуры, платежные поручения на выплату дохода);
  23. Копии свидетельств о допуске к работам, выданные СРО с приложениями (в тои числе в
    отношении ген. подрядных, подрядных и субподрядных организаций, осуществляющих
    строительство объектов недвижимости);
  24. Акты сверки (в случае наличия операций по взаимозачетам);
  25. Учетную политику на проверяемый год;
  26. Проектную документацию;
  27. Приказы о назначении на должность руководителя и главного бухгалтера; штатное
    расписание
    ;
    (наименование документа; период, к которому он относится; при наличии указываются реквизиты или иные
    индивидуализирующие признаки документов)
  1. информацию:
    2.1 2) информацию:
    Краткое описание операций налогоплательщика, послуживших основанием для предъявления
    к возмещению сумм НДС
    Кем является налогоплательщик: производителем, перепродавцом, собственником продукции,
    произведенной для него третьим лицом на давальческой основе, лицом, непосредственно
    оказывающим услуги (выполняющим работы)
    Источник средств для осуществления деятельности Общества
    Объяснение причин заявления налогового вычета в проверяемый период.
    Предполагаемое использование подтвержденных сумм (возврат на расчетный счет или зачет в
    счет уплаты текущих платежей)
    Среднесписочная численность сотрудников организации
    Сведения об активах на начало отчётного периода (тыс. руб.) и на конец отчётного периода
    (тыс. руб.), в том числе:
  • основные средства (счёт 01)
  • незавершенное строительство (счёт 08)
  • материалы (счёт 10)
  • НДС по приобретенным ценностям (счет 19)
  • товары (счёт 41)
  • дебиторская задолженность (в т.ч. покупатели и заказчики) (счёт 60)
  • кредиторская задолженность (в т.ч. поставщики и подрядчики) (счёт 62)
    Предоставить информацию по фактически уплаченным налогам в бюджет (в отношении НДС,
    налог на прибыль и другие фактически уплаченные налоги, в тыс.руб.). Информация
    необходима за:
  • текущий год
  • за год предшествующий текущему году
  • за год проверяемого периода
  • за год, предшествующий году проверяемого периода (в случае если текущий период не
    совпадает с проверяемым периодом (уточненная декларация за прошлые периоды)
    ;
    (истребуемая информация; в случае истребования информации относительно конкретной сделки указываются
    также сведения, позволяющие идентифицировать эту сделку)
    в связи с камеральной налоговой проверкой первичная Налоговая декларация по налогу на
    добавленную стоимость за 1 квартал 2022
    (наименование мероприятия налогового контроля, при проведении которого возникла необходимость в
    представлении документов (информации).

Чем мы могли так заинтересовать не понимаю…

Это просто шаблон у них такой, один на всех.
Вы никаких вычетов по НДС же не заявляли? Сдавали нулевую декларацию?
Я бы просто ответила, что компания ведет подготовительную деятельность, нет выручки и вычетов, поэтому сдается нулевая декларация по НДС. Предоставить запрашиваемую вами информацию не представляется возможным, ввиду её отсутствия.

2 симпатии

Нет конечно, с чего вычитать. Мы только закупаем, еще даже не произвели ничего. Нулевая сдана по графику. Но в 2021 и 1 кв 2022 были у нас закупки и учредитель выдал беспроцентный займ организации на 2 года. (за что покупать) и все. ни продаж, ни чего.

1 симпатия

Добрый день. Разобралась. Сервис ( я прохлопала) заявил возмещение по ндс. Мой косяк. У меня вопрос: нам нужно теперь сдать корректировку нулевую. Убрать возмещение. Воспользуемся позже когда пойдут продажи. учет ведется в онлайн сбис, как убрать это возмещение в уточненной декларации?

Хороший сервис (((
Надо сдавать уточненку. Сдать нулевую декларацию

Добрый день. Снова нам требование…

Предпроверочным анализом выявлен риск занижения налогооблагаемой базы по налогу на прибыль организации за первый квартал 2022 года. В налоговой декларации по строке 020 Листа 02 внереализационные доходы составляют - 0 руб. В бухгалтерской отчетности за 2021 год дебиторская задолженность на конец отчетного периода составляет 10000 руб. Расхождение - 10000руб. Предлагаем представить письменные пояснения (с подтверждающими документами) и (или) представить уточненную налоговую декларацию по налогу на прибыль за первый квартал 2022 г. в связи с возможным риском. Пояснения (подтверждающие документы) представить по телекоммуникационным каналам связи в кратчайшие сроки.

10000 висит на 75 счете в Д и в К 80 сч. Больше нет ничего.

Да, я позвонила в налоговую, они почему-то говорят о переходе с усн на осн…

Звонить в налоговую бесполезно. Надо общаться письменно. Отвечать на идиотские требования отписками.
А у вас уставный капитал не внесен что ли?

Доброе утро. Внесен при регистрации ООО.

Тогда почему у вас дебетовое сальдо по счету 75 и кредитовое по счету 80?

Да. В балансе за 21 год так и висит…Мы переходили с начала года на ОСН. Может это как-то отразиться не правильно? Сдавали баланс по УСН

Сам переход на отражение в учете никак влиять не может.

Внесен как? А отражен в учете?
Отписка в любом случае будет “декларацию проверили, ошибок не выявили. Ошибка в бухгалтерской отчетности, не влияющая на исчисление налога на прибыль”
Но разобраться надо

Добрый день. В день регистрации был взнос по 5000 с каждого учредителя. Таким образом 27.04.2021 было две операции д75.01к80 затем 30.04.2021 было определение фин реза. Работаем в сбис бухгалтерия, будь она не ладна.

При сдаче годовой отчётности по усн все операции так же были проведены. Закрытие счетов ежемесячно, так же опркделение фин реза и на 31.12.2021 реформация баланса

Это не взнос, это формирование УК. Деньги они как вносили? Перечислением на счет или в кассу? Проводки 50 (51) - 75 есть?

Вносился через мои документы. Проводок не обнаружено🙈 Учредитель не помнит к сожалению. Полагаю в мфц платили. Не через счёт

Куда вносился?

Уставный капитал в МФЦ не платят, там только если пошлину какую.
Если на р\с счет организации деньги не поступали, то вероятно, или вообще не внесли или наличными в кассу.

Учредитель не помнит. По движениям по счету не проходили 10000. Получается что в кассу.

Кино и немцы :see_no_evil: