Здравствуйте, получила требование по ндс, код ошибки 4(19). В июне 2022 получили аванс на поставку бетона, выдали счет-фактуру на аванс. Начали реализацию, соответственно с каждой реализацией происходит зачет аванса. В требовании номер и дата счф на ав, сумма 1344600 р, и ндс в книге покупок 12406,67. Это за 2кв.2022. Не понимаю, что им не нравится. Брали по не многу бетона, весь аванс зачелся только в июле22. Отправить им карточку счета 62, в ней очень хорошо видно все зачеты. Подскажите пожалуйста
Добрый день.
А можно по датам? Вы выдали счет-фактуру на аванс какого числа и на какую сумму НДС? Реализация была какого числа и на какую сумму во 2 квартале, по которой вы в книгу покупок во 2 квартале несли НДС на сумму 12406,67?
можно я карточку счета прикреплю?
карточка 2кв22 Егор.pdf (88,2 КБ)
карточка 3кв22 Егор.pdf (96,0 КБ)
Карточка 62 счета не дает информации о том, что у вас отражено в книге покупок по НДС именно в суммах НДС
Письмо ФНС России от 06.11.2015 N ЕД-4-15/19395 “О требовании представить пояснения” предусматривает, что в отношении каждой операции может быть указан код ошибки “4”, который означает, что, возможно, допущена ошибка в какой-либо графе. При этом номер графы с возможно допущенной ошибкой указан в скобках.
Код 4(19) в графе 20 таблицы “Раздел 8 “Сведения из книги покупок” налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия” указывает на то, что, возможно, допущена техническая ошибка при регистрации счета-фактуры в графе 19 “Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в руб. и коп. (стр. 180)”.
Проверьте, счет 76.АВ на соответствие счету 62.02, и что заполнилось именно по книге покупок.