Товар G она никак не спишет, потому что он не реализован. Она спишет АВС, но не весь, а в пропорции. Если отгружено каждого по 10 штук, а оплата поступила только 50%, то спишется с/с за 5 штук АВС. То есть она все делает, как обычно, только списание происходит не в момент отгрузки, а в момент оплаты в пропорции оплаты от отгрузки.
Если это про 1 Бухгалтерия 3.0, то поясню, что знаю и с чем столкнулся.
Во первых в настройках учетной политики для налогов есть галка - “списывать товар для перепродажи в расходы после оплаты покупателя”.
Чтобы это это безобразие отменить надо эту галку снять и установить нужный период действия настройки учетной политики, но скорее всего простым перепроведением не отделаетесь, надо формировать универсальный отчет по регистрам НУ и ручками править косяки-висяки, а это во-вторых.
И второе очень веселое, так как введя доп параметр в учетную политику для НУ вы конкретно осложняете и без того мудреный налоговый учет Бухгалтерии 3.0. В “обычном” режиме для УСН 15% в регистрах НУ собирается информации о каждой единице товара партионно и даже групповые списания по оплате за товар поставщику разбиваются на конкретные партии в разрезе единицы товара.
Итак стандартно имеем 3 регистра партий (точные термины 1С не помню, пишу по памяти):
- не списано, не оплачено
- не оплачено
- не списано
В это обычно бухгалтеры не лезут, рекомендую залезть в отчет и глянуть - поверьте тем у кого большая номенклатура и много движений по продажам будет весело. Там как правило есть проблемы, что-то где-то зависает, особенно все весело при совмещении УСН+ЕНВД (в партиях доп. галка принимается к НУ или нет) или при введении ручных проводок.
У автора темы же добавляется еще 4-й регистр - оплата от покупателя
А теперь пример на пальцах (бух учет на счетах крутится отдельно): итак от поставщика поступили 4 батарейки по 100 руб. по накладной №5, потом еще 5 по 80 руб. по накладной №9, что происходит в НУ:
- программа делает запись в регистра
- регистр “Не списано, не оплачено” ложится 4 батарейки по 100 руб. на партию накладная №5 и 5 батареек по 80 руб. но на другую партию на накладную № 9
дальше 2 батарейки продали по накладной № 255 (почем продали не важно)
- программа списывает с регистра “Не списано, не оплачено” по партии накладной №5 2 батарейки по 100 руб. (списание всегда по ФИФО) и делает запись регистра “Не оплачено” 2 батарейки по 100 руб. по партии прихода №5 и по партии реализации №255
далее оплачиваем поставщику 480 руб. по ПП №122
- программа делает такие записи
-
регистр “Не оплачено” списание 2 батарейки по партии товара по накладной №5 и реализации №255 на сумму 200 руб. так же в этой записи заполняется документ оплаты и эта сумма летит в КуДиР
-
регистр “Не оплачено, не отгружено” 2 записи
списание по накладной на поступление товара №5 2 батарейки на 200 руб и второй документ партии (оплата) ПП №122
списание по накладной на поступление товара №9 1 батарейка на 80 руб. -
регистр “Не отгружено” тоже такие же 2 записи, только не списание а наоборот +
списание по накладной на поступление товара №5 2 батарейки на 200 руб и второй документ партии (оплата) ПП №122
списание по накладной на поступление товара №9 1 батарейка на 80 руб.
А теперь как это все мониторить Универсальный отчет в 1С Регистр накопления / Расходы при УСН, целесообразно делать отборы партиям и статусам этих партий.
У автора темы в этот каламбур добавляется еще один (или несколько) регистр - не оплачено покупателем
Как мониторить понятно. Какой выход? Как исправить? Или доверить программе?
В части УСН и КУДИР я бы не стал доверять программе ибо уж очень много косяков, особенно при зачетах
Где то были настройки Универсального от Ольги Шерст в этом аспекте. Кому надо в личку скину.
Разбираться с каждым случаем, искать систему ошибок и исправлять их штатными средствами. Самое главное понять и принять правила 1С, ибо налоговый учет руками может и не поправиться, делаешь руками записи журнала “Расходы при УСН”, а в отчете данные не стыкуются, то что руками минусом идет, а старые записи плюсом, почему так х.з., можно так и оставить ведь в итоге, арифметически плюс на минус закрылся и запись в КудИр руками тоже идет, но в отчете же копится этот мусор. Я всегда находил иные решения.
Ну например часто проблемы после свертки инф. базы, надо открыть запись остатков и править (тут только руками)…
…или самое банальное ручные проводки с товаром или расчетами, это в налоговом учете все коверкает, надо это убирать и делать типовыми операциями
…или не закрытие расчеты по оплате в разрезе партий
…или например по мелким комплектациям бывает так, что некоторые позиции в журнал “Расходы при УСН” летят без количества, только маленькая сумма, ну потому что арифметически по правилам округления там 0, но это верный висяк в отчете “Расходы при УСН”, надо ручками в этой комплектации накинуть на эту запись кол-во 0,001, отщипнув ее от другой записи и все закроется