Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как быть в ситуации? ИП УСН доходы сдал уведомления за 1кв - правильное, 2 кв - не правильное (сумма больше,чем по расчету), 3 кв - не сдал, а надо было. Просто закидывал суммы на енс, там списался аванс за 1 кв и 2 кв по уведомлениям + 9 января СВ. Можно не сдавать корректирующее уведомление за 2 кв и обычное за 3-ий? И сдать декларацию за 23 год? Все расчеты отразятся на ЕНС? И как все это все дело отразить в 1с, чтобы 68.90 соответствовал операциям ЕНС из ЛК ИП?
Добрый день ! Да, действительно, - если не подано уведомление по какому-либо налогу, то сумма ЕНП распределяется на другие обязанности, как и произошло в вашем случае. (авансы за 3 и 4 квартал правильно не распределились). В таком случае Вы все еще можете подать уведомления - и обычное , и корректирующее, но только до момента сдачи отчетности. После предоставления декларации подавать уведомления уже не нужно, так как налоговики уже возьмут данные оттуда. В случае если Вы не будете подавать уведомления, в 1С для переноса задолженности по начисленному налогу на счет 68.90 “Единый налоговый счет” и формирования совокупной налоговой обязанности (п. 5 ст. 11.3 НК РФ) используется документ “Операция по ЕНС”. Он находится в меню : Операции - ЕНС - Операции по счету - Операции - Налоги - Начисление.