Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации. ООО, УСН, Д-Р
Во втором квартале (апрель) была произведена индексация зарплаты до уровня регионального МРОТ задним числом (с июня 2022 г).
На момент переиндексации декларация по налогу УСН за 2022 г. и уведомление об исчисленных налогах по авансу УСН за 1 квартал были сданы, налоги оплачены.
Корректировочные РСВ, 4-ФСС за 2022г., бухгалтерскую отчетность упрощенную сдали в апреле 2023 г.
После переиндексации и перепроведения всех документов в 1 квартале, появилась операция ЕНС с долгами по налогам и взносам. (На скрине в красном кружочке долги )
Вопрос по налогу УСН. Изменилась сумма налога УСН к уплате в 1 -м квартале, т. к. в расход попали начисленные НДФЛ и взносы, т.е. аванс уменьшился. На ЕНС были перечислены суммы НДФЛ и взносов, которые были рассчитаны до индексации. То, что не хватило, программа засчитала из платежа по УСН за 2022 г. Как мне быть с авансом за первый квартал? И с платежом УСН за 2022 год? Долг по НДФЛ и взносам был погашен в апреле 2023 г.
Добрый день.
Поясните, пожалуйста, а вы зарплату доплатили в 1 или 2 квартале? Почему в вас сумму налога по УСН уменьшилась в 1 квартале, ведь НДФЛ и взносы вы перечисляли во 2 квартале, вероятно зарплату доплачивали тоже.
А как это все встало у налоговой в программе вы не смотрели?
Здравствуйте! Зарплату доплатили в апреле. Программа взяла то, чего не хватало по начислениям из ЕНП, который был на УСН за 2022 г. (24.03.2023) Т.е. увеличенные взносы, после перепроведения, поставила в расход, соответственно налог УСН за первый квартал уменьшился, а по налогу УСН за 2022 год образовался долг. В программе у налоговой не смотрела. Что для этого надо? Акт сверки расчетов запросить?
Смотреть данные сейчас лучше в Личном кабинете на сайте ФНС. Там движение показывается сейчас уже в реальном времени. И вопрос в том, что сделала ФНС, получив ваши уточненки, за счет чего она их провела за прошлые периоды.
В части 1С ответит эксперт по 1С.
