ООО с НДС, эквайринг и применяем счёт 57.03, не сходиться остаток по расчетному счету на сумму комиссии и висит красным. Что нужно сделать чтобы остаток сошелся с выпиской?
При этом последовательность действий следующая:
При проведении документа поступление на р/с с видом операции Поступление по платежным картам указанием суммы без комиссии 1.90
комиссии 0,05
счет расчетов 57.03, счет затрат 91.2 Прочие доходы и расходы
формируются поводки Д 51 К 57.03 - 1.90, Д 91.02 К 57.03 - 0,05
При этом остаток на конец дня 51 - 1.90, вместо 1.95
Н-да уж…
Решила, что предшественник правильно посчитал доход…
Выписке стоит Зачисление денежных средств по дог об обслуживании. Сумма комиссии 0,05. Сумма по Кредиту 1.95
Соответственно делаю следующие записи:
Поступление по платежным картам указанием суммы без комиссии 1.95
Комиссии 0,05
Плохо сформулирован вопрос. Поступление на расчетный счет формируется документом “Поступление на расчетный счет” если говорить про проводки по Д 51.
А если говорить про документ, которым формируется проводка по Д 57, то там комиссия вообще не должна быть указана, т.к. ее удерживает банк при зачислении на расчетный счет.
Принцип проведения эквайринга.
По вашему примеру из банка загружена выписка по счету. Приход по эквайрингу 1,90. В назначении платежа написано - комиссия 0,05.
Ваши действия:
Если у вас настроен % по эквайрингу, то в поле Комиссия сразу отобразится сумма. Но ее надо сверить с суммой из назначения платежа. Иногда отличается.
Если у вас не настроен % эквайринга, то поле Комиссия пустое и вы заносите сумму вручную на основании назначения платежа.
Больше ничего в суммах не меняете и не заполняете.Проводите документ. При этом проводки Дт 51 Кт 57 -1,90, Дт 91.02 Кт 57 - 0,05.
Документом Операции по платежным картам закрывается сч 57: Дт 57 Кт 90.01 (62.Р) - 1,95