Добрый день. Помогите пож. Мы торговая организация, плательщики НДС. Покупаем песок, возим его машинами и вагонами клиентам. У меня тут два случая:
Мы наняли водителя ИП, работает без НДС, он приехал на погрузку, а товар оказался не готов, он выставил нам за срыв погрузки 300р. без НДС, поставщики говорят да мы виноваты, перевыставляйте нам. Это же не важно с НДС перевозчик или без НДС, мы выставляем нашему поставщику срыв погрузки без НДС, даже если бы этот водитель был нашим сотрудником? Я просто читала случаи когда налоговая придиралась что простой выставили без НДС. Или это неправда?
И второй случай мы привезли вагон песка, разгружать его должен был сам клиент, он этого не делает, в итоге вагон стоит на путях уже 14 дней, простой вагона стоит 3000р. в сутки. Я им выставляю без НДС простой?
Выставление претензии НДС (санкций, штрафов, неустоек, пени) не облагается НДС, но не потому что вам выставили претензию без НДС, а потому что это не реализация.
Спасибо! Т.е. все это я выставляю без НДС, а у нас бывало такое что нам выставляли срыв погрузки с НДС. Такие документы можно принимать или говорить чтобы контрагенты переделывали? И скажите пож какие должны быть проводки когда я выставляют штраф?
смотря как это сформулировано в договоре и в документах. Это м.б., например, выставлено как просто дополнительная оплата услуг по погрузке или дополнительных часов использования транспорта, и тогда это реализация, облагаемая НДС.
Д 62 К 91
Еще подскажите пожалуйста, когда мы получаем штраф то вносим его как обычный приход, через поступление или через операции ручными проводками? И если выставляем штраф где его проводить, в реализации?
Эти операции не регламентированы, попробуйте разные варианты, выберите себе наиболее удобный. Учтите, что документы по реализации, возможно, будут формировать ненужные движения по НДС.
Спасибо большое! Получается лучше сделать через операции введенные вручную? А если так делать нужно же передать акт в том что мы выставили штраф, его вручную нужно делать получается? У меня сейчас например следующий порядковый номер для реализаций 100. Я делаю акт на штраф № 100, провожу штраф в операциях и использую этот номер для реальной реализации? Или в реализациях я его пропускаю?
программа все равно вам акт с нужным содержанием не сделает - не умеет.
если Вы делаете акт вручную, откуда он возьмется в реализациях?
Может быть, Вы сначала в реальности попробуете сделать, после чего ваша огромная куча вопросов пропадет сама собой.
Я в реальности и так и так пробовала делать. Я спрашиваю как правильно делать
порядок нумерации документов и вообще документооборот каждая организация устанавливает самостоятельно, поэтому как решите - так и правильно.
Я считаю, что претензии было бы логично выставлять отдельными документами, а не актами реализации, => и нумерация у них будет другая.
Спасибо