Взнос в УК иностранной компании и Займа от Резидента РФ

Клерк.Консультации
1

Резидент, гражданин РФ хочет перевести средства в иностранную компанию , одним из участников которой он является (компания из дружественной юрисдикции - Индонезия).

  1. Часть суммы он желает внести в виде взноса в уставный капитал. Сумма взноса - эквивалентна $350т (или по курсу ЦБ примерно - 32 млн. руб).

Вопросы:
а. Есть решение ЦБ о возможности осуществления данной операции в недружественной валюте (без согласования с ЦБ) на сумму в пределах 15 млн. руб. Поскольку взнос превышает эту сумму, возможно ли совершить несколько переводов на 15 млн?

б. Нет ли ограничений по валютному контролю на осуществления данного перевода (взнос в уставный капитал иностранной компании) с иностранного счета нашего участника - Резидента РФ?

  1. Вторую часть суммы он желает внести в виде займа в указанную иностранную компанию
    Вопросы:
    а. Может ли наш участник отправить заем со своего счета, открытого в иностранном Банке в Индонезии (каким образом в этом случае соблюсти валютное законодательство, связанное с репатриацией займа, например можно ли после совершения перевода открыть регистрацию данного Договора в каком либо Банке РФ)

б. ЦБ РФ в своих разьяснениях от 29 июня 2023 г. N 4-ОР разрешил делать возврат суммы займа с нерезидента на иностранный счет резидента Гражданина РФ с условием:
" …при этом при зачислении денежных средств, причитающихся физическому лицу - резиденту от нерезидента в соответствии с условиями договора займа, на иностранные электронные средства платежа, предоставленные физическим лицам - резидентам, и на их зарубежные счета такие физические лица - резиденты обеспечивают в целях соблюдения требования о репатриации, …получение упомянутых денежных средств на свои банковские счета в уполномоченных банках"

вопрос: как это обеспечивать с учетом того, что изначально средства возвращаются на счет в иностранном Банке

3

Будет какой то ответ?

4

Добрый день.

Обратите, пожалуйста, внимание на сроки ответов в Консультациях. Они указаны в договоре-оферте. Срок ответа - до трех рабочих дней в сложных ситуациях.
Спасибо за понимание.

1 лайк
5

Приветствуем вас!

Ваоютные операции

Впишите сюда текст цитаты

Да, с 01.06.2022 действует разрешение, установленное решением Рабочей группы Банка России от 23.06.2022 № ПРГ-12-4/1383.

Получать индивидуальные разрешения ЦБ РФ не требуется, если соблюдено одно из следующих условий:
- операция осуществляется в рублях или иностранной валюте государств, не являющихся недружественными;
- валютой операции является иностранная валюта недружественного государства, при этом сумма операции не превышает эквивалент 15 млн руб. по официальному курсу Банка России на дату платежа.

Полагаем, что обходить правла, установлнные ограничением не следует, т.к. это очень легко отслеживается, т.к. у вас будут одни и те же реквизиты и основания для перевода средств. Вам лучше получить специальное разрешение регулятора.

Можно, конечно, напрвить запрос в ЦБ РФ через интернет-прриемную.

Либо осуществлять перевод в рублях и сразу конвертировать в иную валюту, сейчас банки представляют такие услуги.

Относительно перевода с зарубежного счета - действует такое ограничение, т.е. в 15 млн. руб. с тем основанием, которые вы хотите осуществлять.

Относительно займа в валюте

Из выписки из протокола заседания подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ от 21.06.2023 № 171/1 (доведена письмом Минфина России от 23.06.2023 № 05-06-10/ВН-29781).

Комиссия продлила до 30.09.2023 (включительно) ранее принятое разрешение резидентам выдавать валютные займы нерезидентам, которые не находятся под контролем и не связаны с лицами из иностранных государств, поименованных в распоряжении Правительства России от 05.03.2022 № 430-р.

Согласно п. 6 ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 05.12.2022) “О валютном регулировании и валютном контроле”

Юридические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, за исключением валютных операций между резидентами, за исключением валютных операций, указанных в части 6.1 настоящей статьи.
Физические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции с использованием средств, зачисленных в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, за исключением запрещенных валютных операций между резидентами.

Т.е. согласно разрешению подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ вы можете выдать займ индонезийсткой компании.

Средаства потом могут быть перечислены в уполномоченный банк впоследствии, таким образом соблюсти требования о репатриации, установленного статьей 19 Федерального закона № 173-ФЗ.

Вы также будете отчтываться по зарубежному счету, а также о КИК.

6

На этот вопрос нет ответа

  1. Вторую часть суммы он желает внести в виде займа в указанную иностранную компанию
    Вопросы:
    а. Может ли наш участник отправить заем со своего счета, открытого в иностранном Банке в Индонезии (каким образом в этом случае соблюсти валютное законодательство, связанное с репатриацией займа, например можно ли после совершения перевода открыть регистрацию данного Договора в каком либо Банке РФ) ??
7

статью 15.25 КоАП вроде никто не отменял

8

Вы правы ст. 15.25 КоАП РФ и Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 05.12.2022) “О валютном регулировании и валютном контроле”, а также иные обязальнеы акты действуют.

Иного пути, кроме как возвратить средства на ваш расчётный счет в уполномоченный банк не существует, именно так и понимается репарация, о которой упоминает ЦБ РФ в своих разъяснениях.

Отнсоительно выдачи займа с зарубежного счета мы ответили, да это можно. Но возврат, повторяем, должен быть в уполномоченный банк, как отчитываться, можно посмотреть в этой публикации: