40 и 43 счет

Добрый день. Прошу помощи, всю свою сознательную жизнь была в строительстве, а тут попала в производство, не работала ранее с 40 и 43 сч. Бухгалтерия запущена, моя задача поправить.
Проблема в следующем: производство оказывает услуги по изготовлению продукции частично из давальческого сырья и частично из своего. Процесс такой:
оформляются:

  1. отчет производства за смену проводки: Д43 К40, Д20 К10,
    т.к. предприятие не торгует, а оказывает услуги по изготовлению:
    2.делается реализация Д 62 К 90.1, Д 90.3 К 68.2 ……
    И все… в результате не списан 43 сч, висит 40 сч. На 20 сч вижу только 10 сч 70 сч и 69. Также надо вернуть остатки давальческого сырья. Прошу помощи : какими документами списывается 43 сч и 40 сч, а также давальческое сырье.

Расставьте слова по местам - так производит продукцию или оказывает услуги.
Если производит продукцию 40 и 43 Ваш - если оказывает услуги - то не Ваш.

Все на месте, если по факту: привезли давальческое сырье ткань, нитки, наше тесьма, пуговицы и т.д. получили платье, но мы подрядчики, мы произвели услугу, так прописано в договоре “УСЛУГА по изготовлению” Поэтому в реализации услуга по пошиву, но готовое изделие имеется как бы…

в некоторых классификаторах розничная торговля, например, называется “услуги розничной торговли”, хотя услугами тут и не пахнет.

никто не запрещает использовать любые документы, предлагаемые программой, т.к. не программа диктует условия договора. По сути у вас производство, поэтому и документ надо использовать по продаже продукции, тогда все должно закрываться.

Если у вас действительно производство из давальческого сырья, за которое вы не платите, то его учет (сырья) ведется на забалансовом счете 003. И нет у вас готовой продукции. Только услуги.
А что, НДС с полной суммы изделия начисляется?

Про то что давальческое сырье на 003 это ясно, У нас бывает: 70% наших материалов, а 30% давальческого сырья. Про НДС тоже картина ясна. Вопрос был в следующем: Документ Отчет производства за смену формирует 40 счет. Так вот этот счет явно должен закрыться…А когда он закрывается? В конце месяца? при закрытии? Каким документом?

Я не знаю какие документы и типовые операции в Вашей программе.
Этот счет кредитуется при выпуске продукции (оказании услуг)

посмотрите План счетов (инструкцию к нему)

По кредиту счета 40 “Выпуск продукции (работ, услуг)” отражается нормативная (плановая) себестоимость произведенной продукции, сданных работ и оказанных услуг (в корреспонденции со счетами 43 “Готовая продукция”, 90 “Продажи” и др.).
Сопоставлением дебетового и кредитового оборотов по счету 40 “Выпуск продукции (работ, услуг)” на последнее число месяца определяется отклонение фактической производственной себестоимости произведенной продукции, сданных работ и оказанных услуг от нормативной (плановой) себестоимости. Экономия, т.е. превышение нормативной (плановой) себестоимости над фактической, сторнируется по кредиту счета 40 “Выпуск продукции (работ, услуг)” и дебету счета 90 “Продажи”. Перерасход, т.е. превышение фактической себестоимости над нормативной (плановой), списывается со счета 40 “Выпуск продукции (работ, услуг)” в дебет счета 90 “Продажи” дополнительной записью.
Счет 40 “Выпуск продукции (работ, услуг)” закрывается ежемесячно и сальдо на отчетную дату не имеет.

з.ы.
ну нельзя же быть просто оператором ЭВМ, хотя бы элементарную нормативку надо читать

1 симпатия

Интересно для чего создается форум? …Ну наверное для того, что бы кто-то самоутверждался…

ну вообще-то для помощи в более сложных вопросах, чем обучение основам профессионала…

Думаю, вы не туда вопрос задали. Как я поняла, проблема в программе. Вы понимаете как это должно быть по б/у и н/у, но не понимаете как объяснить это программе. Вам надо к программистам. Если 1С, то на форум 1С или к своим 1С-никам. Тем более, вы даже не написали какая у вас программа стоит.
Правильно формулируйте вопросы :wink:

Не вижу сложности в ответах на более простые вопросы. Все дело в человеческом факторе, а не в профессионализме.
Программа стоит 1-с.

Да, не очень разобралась в документах. Но на других форумах разжевали откуда чего берется. Спасибо за ответы. Вопрос закрыт

1с тысячи разновидностей

1-с Предприятие редакция 8.3

Разжевали, на какую кнопку жать?
Почитайте все-таки нормативные документы, пригодится для работы главным бухгалтером.

1 симпатия

В этой программе есть специальные пункты меню по работе с давальческим сырьем. Используйте их. А уж Дт-Кт жмакните потом и проводки увидите.

Бухгалтерия предприятия ? Наверное…
40 счет можете в настройках УП отключить.

Скучно наверное Вам…

А вот это уже явный троллинг

пр-во можно вести без 40 счета,это есть в настройках учетной политики