Добрый день! Согласно письму ФНС РОССИИ от 06.03.2023 № ЗГ-3-11/3160@, в полях 110 и 140 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал
2023 года указываются обобщенные по всем физическим лицам сумма начисленного и
фактически полученного дохода и сумма исчисленного НДФЛ за период с 01.01.2023 по
31.03.2023.
Подскажите, попадает ли аванс за март выплаченный 25 марта в данный период сдачи декларации. Заработная плата за март начислена 31 марта, выплачена 10 апреля.
Сейчас готовим отчетность за полугодие. Вопросы те же! Аванс выплачен за июнь 23 июня, заработная плата будет выплачена 10 июля.
Добрый день ! Раздел 2 отчета 6 - НДФЛ заполняется данными за весь отчетный период. То есть в строке 110 указывается сумма дохода, начисленного и фактически выплаченного с 1 января по 31 марта. То есть если если зарплата за март 2023 года начислена и выплачена 31 марта, то зарплата и исчисленный НДФЛ с нее будут отражены по строкам 110 и 140 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года. Если же зарплата за март 2023 года начислена 31 марта, а выплачена в апреле, то по строкам 110 и 140 зарплата и исчисленный НДФЛ с нее будут отражены только в расчете 6-НДФЛ за полугодие.
При заполнении отчета за полугодие - принцип тот же.
Меня интересует аванс по заработной плате. Если выплачен 25 марта за март . Он отражается в строке 100 и 140 раздела 2?
В расчете 6-НДФЛ за 1 квартал в разделе 1 отражаете НДФЛ, удержанный за период с 1 по 22 марта включительно ( то есть НДФЛ удержанный с аванса выплаченного 25.03.2023 туда не попадет). В разделе 2 все суммы указываете за период с 1 января по 31 марта включительно. То есть если аванс выплачен 25 марта, он попадает в строку 110 отчета и , соответственно, сумма НДФЛ, которая исчислена из суммы , отраженной в строке 110 , попадает в строку 140.
Отсюда следующий вопрос. Но он скорее адресован специалисту 1С Предприятие. Почему за 1 кв 23г в декларации 6НДФЛ раздел 2 заполнился в соответствии с письмом от 06.03.2023 № ЗГ-3-11/3160@ и ответом эксперта Ирины Лапшиной, а за полугодие 23г в 6НДФЛ в разделе 2 строка 110-140 отражает только начисление на 5 месяцев этого года без аванса за июнь 23г. Благодарю за ответы!
У вас в ведомости начисления аванса какая дата выплаты стоит?
Выплата проведена? Все операции сделаны, в том числе выписка банка с привязанной ведомостью на выплату?
Аванс начислен 23 июня, выплачен 23 июня. Выписка банка привязана к ведомости от 23 июня.
Добрый день ! Дата получения дохода во вкладке НДФЛ документа по начислению аванса какая стоит - 23 июня ? Она не отличается от той , что указана в документе на выплату аванса ?
Добрый день! Напишу ответ, как только проверю еще раз все документы и регистры. Благодарю за помощь!
Добрый день! Проверила еще раз все начисления, проводки, регистры по зп. Все верно! Остается вариант - обновить базу 1С!