6-НДФЛ за 2019г

Бухгалтерия
1

Добрый день дорогие форумчане!

Есть несколько вопросов, на которые очень надеюсь получить подсказки!

  1. Сотруднице 16.12.2019 году проведен отпуск и в этот же день перечислена сумма отпускных. На следующий день 17.12.2019 данный отпуск исправляется в базе кнопкой “исправить”, сумма перечисления уменьшается, подскажите какую же сумму я отражаю в 6-НДФЛ, ту что была перечислена изначально или ту, что стала в базе после исправления отпуска?

  2. В октябре в день перечисления зп за сентябрь 01.10.2019, перечислен НДФЛ 6001,00 р. , далее 07.10.19 происходит доперечисление НДФЛ 215,00 р.
    Подскажите верно ли будет если отражу так:
    100 30.09.2019 130 53408,13
    110 01.10.2019 140 6216,00
    120 02.10.2019

  3. Запрала за декабрь выплачивается 30.12.2019 верно ли будет отражение в отчете, если отражу так:
    100 31.12.2019
    110 30.12.2019
    120 31.12.2019
    Или же данная зп, уже попадет в отчет за 1 квартал 2020г?

Заранее очень благодарю за помощь!!!

2
  1. Вопрос вообще непонятен. Вы кнопкой в программе исправили движение по банку? Это как? Сотрудница вдруг меньше денег получила?
  2. В отчете не указывается то, что вы перечислили и когда это сделали. Там указывается то, что вы должны были перечислить и дата, когда обязаны были это сделать
3
  1. В ЗУП был исправлен сам документ отпуска.
4
  1. Ну и? Работнику перечислили 100 рублей, а должны были 80. И что вы сделали с этим? 20 рублей просто подарили или что?
5

При расчете зп было учтено данное исправление и уменьшение суммы отпускных.
В 6 НДФЛ я отражаю то, что было посчитано первоначально, верно?

6

Я считаю так: все, что было излишне перечислено, это аванс, и отразится при выплате заработной платы; в отчете отражается та сумма, которая получилась после перерасчета и тот НДФЛ который должен был быть уплачен с этой суммы по правильному (последнему) расчету. Возникшая переплата по НДФЛ не может быть зачтена в счет последующих платежей, и возвращается из бюджета сами знаете каким мучительным и тягостным путем…

2 лайка
7

Спасибо!