Добрый день!
По сотруднику на начало 2020 года был долг за организаций по отпускным 447 руб. (начислили, а выплатили почему-то меньше на эту сумму)
31 марта 2020 он уволился, расчет был выплачен 06.04.20 г. с учетом долга в 447 руб.
В марте 2020 начислено 19 000,00 оклад-НДФЛ 2470,00 (удержано в марте) и компенсация отпуска 6015,00 - НДФЛ 782 р.(удержано в апреле)
учет по сотрудникам ведется в ЗУп, за апрель начислила программа: 6015+44713% = 840 руб.
А как это отражать в б/учете? отдельной проводкой по счету 68 без указания дохода?
Просто у меня данные в БП и в ЗУп сейчас отличаются на эти копейки: 44713% = 58 руб. В ЗУпе начислен налог, а в БП нет
По отпускным и удержание, и начисление НДФЛ производится на дату их выплаты, значит, в проводке 70-68 эти 58 руб. должны быть в марте учтены, а работнику эта сумма не выплачивается. Поэтому должны и в отчётах отразить доход в сумме 6462 руб. и налог 840 руб., ес-но, разложив по датам получения, удержания и уплаты. А где это Вы в проводке НДФЛ 70-68 доход указываете? Вы в БП вручную проводки делаете, синхронизацией с ЗУП не пользуетесь?
как раз пользуемся синхронизацией, но в ЗУП в марте в Отражение зарплаты попадает зп за март 19000,00 и компенсация отпуска 6015,00, НДФЛ 3252,00 (это перенесено в БП)
В апреле при выплате в Отражение зарплаты этот сотрудник вообще не встает. Поэтому и в БП ничего не выгружается.
так если сумма дохода уже была выгружена в 2019 году, она и не должна никакими проводками больше у вас проходить.
по хорошему, в мае 2019 года нужно минус 447 рублей, а в апреле 2020 + 447 руб.
Но в прошлом году это сделано не было. Налог полностью прошел как начислен и удержан.
Если сейчас я делаю справку 2 НДФЛ по этому сотруднику, программа убирает из 2019 г. 447 рублей. За 2020 год добавляет 447 рублей. Соответственно и НДФЛ.
Не знаю можно ли выйти из этой ситуации без уточненок…
Вот не надо противоречить программе ЗУП и править отчёты на основе собственных убеждений, зачастую неверных, а сначала разобраться, почему доход и НДФЛ в мае 2019 получился меньше, чем Вам кажется.