Добрый день. ООО на ОСНО. В 4 кв. 2018 получили предоплату 272400 руб., в т.ч. НДС 18% 41552,54 руб. Реализация прошла 21 января 2019 на сумму 923389,83 руб., в т.ч. НДС 20% 153898,31 руб. Остаток оплаты в размере 650989,83 получим после 1 апреля 2019 года. Сейчас мне надо зачесть аванс. Надо ли мне делать корректировочный с/ф на аванс или просто зачесть аванс по ставке 18/118? Я склоняюсь ко второму варианту. Права ли я? И если права, то как потом зачитывать остальную оплату 650989,83? Ведь НДС в авансе в 4 кв 2018 меньше, чем должен быть по ставке 20%.
Что получили - в 4 квартале начислили к уплате - сейчас в периоде отгрузки так и зачтете.
НДС начисляется не по оплате - вот отгрузили
То есть сейчас я зачитываю НДС с аванса в 4 кв 2018 по ставке 18/118 в размере 41552,54 руб.? И больше к этой ситуации не возвращаюсь, так как оплаты после отгрузки меня уже не интересуют? Правильно я Вас поняла?
Да
Спасибо Вам за ответы!