Добрый день. Предприятие ДНР с 01.01.2023 подало заявление на УСН(д-р), т.к. регистрация происходила с задержкой в 1 квартале были выданы СФ с НДС покупателю. Узнали о применении УСН позже. Сейчас надо сделать декларацию по НДС по выписанным СФ. В книгу продаж и декларацию надо включить в реализацию только того покупателя которому исчислен НДС или все продажи с НДС и без НДС?
Возможно ли составить в последствии корректировочную СФ на уменьшение в связи с применением УСН?
Добрый день.
В декларацию включаете только счета-фактуры с НДС.
Корректировочный счет-фактура составляется только в определенных случаях, например, изменения цены товара. Единственный вариант уйти от обязанности уплаты НДС, это согласовать с покупателями цену без НДС и переделать документы, аннулировав счета-фактуры. Но, боюсь, что покупатели на это не пойдут.
Спасибо все ясно