Здравствуйте. Мы реализуем сложные комплектные товары. В декабре 2018г. у нас произошла реализация товара, который был не полностью собран, но в УПД указан товар по спецификации. В последствии (в январе 2019г.) наши работники ездили дорабатывать товар на месте (у покупателя) (по условиям договора возможна доработка на месте), при этом были использованы комплектующие приобретенные после реализации товара. Как в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.67.72) документально оформить движение этих комплектующих? Спасибо
А без 1с как у вас это оформлено? Претензия покупателя есть? Акт на доделку?
в том-то и дело, что никак. Покупатель приходует наш товар, как готовый, ставит в график платежей. И в договоре есть пункт, что “Оборудование поставляется в 100% заводской готовности.
В случае раздельной поставки комплектующих, поставщик обязуется осуществить внутриблочную досборку оборудования.” Наше оборудование не сразу монтирует покупатель, оно часто просто стоит “на складе” у них, и мы ездием и доводим до готовности товар.
Ну хоть как-то факт передачи доп.мат.ценностей зафиксирован?
Вам их списать надо, для этого нужно основание.
тоже пытаюсь объяснить руководству, что нужны документы… но в договоре написано - по акту ввода в эксплуатацию сдается готовое к работе оборудование
сделала форму акта - инженеры подписывают, что детали установлены на линию, оформляется требование накладная - аудиторов устроило… а вот ИФНС пока не знаю… расходы по линии, по которой перешло право собственности… конечно очень сомнительно… но аудиторы ссылаются на договор - обязаны сдать работающим и по договору можно нести дополнительные расходы
хорошо, если до отгрузки приходят детали и подписывается акт приемо-передачи на ответ хранение - тогда комплектацией провожу
в том-то и дело, что мы им ничего не передаем. Устанавливаем сами комплектующие, если брать понятие “передачи”, то никто нам подпись не поставит, что “принял”, так как фактически они ничего не принимают. Надеюсь понятно). А вот каким документом списать эти комплектующие и на какой счет не понятно. После реализации в себестоимость товара не попадает стоимость комплектующих и каким документом делать тоже не пойму
когда до отгрузки, я тоже комплектацией провожу, а вот досыл… Например недавно реализовали трансформатор масляный. Отдельно купили трансформатор и масло. Так трансформатор без масла отгрузили, а масло пришло нам позже отгрузки, его транспортной компанией отправили, поехали залили. А как теперь это масло списать большой вопрос. Но здесь еще можно покупателя попросить в акте приемки написать - отсутствует масло, обоснование есть. Но опять же в 1С как решить этот вопрос. Но сейчас ситуация еще сложнее, ушло оборудование, собранное на 40%. Так как это нефтяники, было угроза таяния зимника, да и сроки договора есть, нарушать нельзя, они сами сказали везите сколько есть, на месте доделаете. И после отгрузки у меня еще СТОЛЬКО куплено, (не просто позже доставка, а именно закупка), и теперь все это висит на 10 счете. Каким документом списать не знаю
И наверно аудиторы правы.
Как вариант, составить свой акт, где будет описано, что вы сделали и какие материалы при этом потратили. На основании договора и акта списать в расход 20 - 10 (или где вы свои расходы собираете)
Если выручка признана в прошлом году, то возможно 91 - 10
Спасибо всем за ответы. Попробую реализовать все это в 1С