Авансовый отчет на приобретение материалов в декабре 2021 года, которые будут использованы при ремонте в феврале 2022 года. Оплаты по авансовому отчету пока не было.
Я ввела в 1С авансовый отчет, причем в номенклатуре везде указала «Материалы», но в каждой строке разное количество и цену за единицу. Сформировались проводки Д 10.21.1 К 71.01, Д 20.01 К 10.21.2.
Далее нажимаю «Создать на основании», выбираю «Расход материалов». Программа формирует проводки Д 10.21.2 К 10.21.1. Если я Акт на списание материалов распечатаю из программы, то будет везде наименование Материалы. Этого достаточно, или нужно хотя бы в Акте все материалы указать с наименованием? Может ли подписать Акт кроме директора и гл. бухгалтера плотник (не сотрудник организации), который по Договору подряда проводил ремонт и использовал эти материалы на ремонт?
И еще вопросы по списанию. Организация при учёте запасов, которые предназначены для управленческих нужд, не использует ФСБУ 5/2019.
Если мы приобрели 10 упаковок противогололедного реагента, их можно тоже Актом единовременно списать, даже если мы его весь не используем в этом сезоне?
На списание канцтоваров такой же Акт на списание? Какую в нём указывать цель расхода? «Управленческие нужды»? Можно вроде не расписывать виды канцтоваров?
а кто потом на этих актах расписывается?
Для бухгалтера, конечно, проще сразу всё списать и не париться, но когда делают “как проще”, потом удивляются, что всё растащено, разворовано и продано себе в карман.
я же ответила: правильно - чтобы человек, который получает инвентарь и т.п. расписывался за то количество, которое фактически получил.
А в документах, по которым вы приходуете этот инвентарь, не дворник же у вас расписывается.
Я не оформляю документ на приход. Приобретаем по авансовому отчету, и списываем сразу в расход. У нас МП, всего 5 человек в штате. А в Акте расписывается дворник. И если я сделаю документ на приход, то расписываться в нем будет именно дворник. Мне сейчас нужно правильно оформить документы за прошлый год. Я, конечно, могу оформить приход всех 10 пачек, потом на каждую пачку этого реагента сделать Акт на списание. Но мне кажется, что можно и проще как-то, но всё равно чтобы правильно
ремонт производится на основании актов на выполненные работы с использованием определенных материалов, и если вы будете сразу списывать поступившие материалы на ремонт - это будет неправильно, потому что нет факта самого проведения ремонта.
Канцтовары, если они сразу передаются в эксплуатацию, обычно сразу и списывают. Но если вы закупили, например, грузовик бумаги на 3 года вперед - то его надо списывать частями по мере использования.
а почему вы как-то привязываете оплату по а/о с датой проведения ремонта? Вообще сейчас налоговики очень активно хотят видеть сначала выдачу под отчет, а потом закупку по а/о. так что лучше так не делать. И дата включения в расходы для УСН материалов не зависит от списания материалов в расходы.
А вы в программе все материалы приходуете на одну номенклатуру? И кисточку за 3 копейки, и какую-нибудь стеновую панель за несколько тысяч?
Так вот я и спрашиваю, как правильно сделать. Я могу написать “Стройматериалы” , и вводить несколько позиций по разным ценам. А могу указать полностью, всю номенклатуру: 5 шурупов по 3 рубля, 10 шурупов по 5 рублей и т. д.