Вышло предупреждение при отправке
“Имя файла ранее представленной налоговой декларации по НДС к которой представляется реестр, не соответствует формату”
Номер файла декларации брала из информации об отчете в системе контур экстерн
Честно, не подскажу…не сталкивалась.
Вы сами в ручную имя файла указывали? или при формировании он автоматически встал?
Нет скопировала и вставила сама
Добрый день !Подавала реестр на подстверждение нулевой ставки НДС по экспортной операции, реестр не принимали по причине “0100200000: Неправильное указание места представления сведений
KO_RRTRDNDS_0276_0276_0276159133027601001_20200805_05e1194b-4922-4886-83b6-
ba4cfb4baca2:0100200000: Неправильное указание места представления сведений. Декларация
не найдена в КНП”
Это экспорт в Узбекистан, я сдавала обычную декларацию, по НДС где по этой операции был заполнен раздел 4.
Дозвонилась в налоговую, они говорят что раз это Таможенный союз, то должна сдаваться декларация по косвенным налогам, а ее я сдеала поэтому реестр и не принимается.
1.Обьясните пожалуйста что за декларация по косвенным налогам и какие нас ждут сейчас санкции?я ведь ее не сдала, реализация была 04.02.2020
Узбекистан разве в ЕАЭС?
Может быть , но мне послышалось таможенный союз, возможно я не так расслышала.
То есть если ЕАЭС то декларацию по косвенным налогам, сдавать не нужно?
Может , кто сталкивался и подскажет. Был экспорт в Узбекистан в феврале.Я сдала обычную декларацию с разделом 4, потом реестр, для подтверждения 0% ставки НДС. Это было неправильно?
Почему они хотят декларацию по косвенным налогам она разве не при импорте предоставляется?
И что за ошибка может быть и как ее исправить:
0100200000: Неправильное указание места представления сведений
KO_RRTRDNDS_0276_0276_0276159133027601001_20200805_05e1194b-4922-4886-83b6-
ba4cfb4baca2:0100200000: Неправильное указание места представления сведений. Декларация
не найдена в КНП
Судя по коду - неправильно указана налоговая.
Не уверена, что Узбекистан в ТС.
Какие документы у вас по поставке.
Есле работаете с ТС, то реестр к НД по НДС не предоставляется, а прилагаются копии документов по сделке (Контракт+спецификация, отгрузочные документы - упд или с/ф + тн, CMR, и Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов от вашего покупателя)
Спасибо, а как отправляются эти копии ?электронно или в налоговую вести?
Уверена, что Узбекистан -ГТД
Копии при работе с ТС - два варианта - письмо по ТКС + копии
либо письмо на бумаге + копии заверенные - в канцелярию
но это нужно предоставить в ИФНС в день сдачи декларации по НДС - позже штраф
НО Узбекистан не ТС - работают с ГТД - причем штамп - товар вывезен вам никто не поставит - т.к вывоз идет через Казахстан (обычно) и таможенные посты на въезде в Узбекистан не подчиняются Российским законам
заполните реестры
из Консультанта
Отказ от ставки 0% по НДС при экспорте
По желанию налогоплательщика к экспортируемым товарам может применяться общая налоговая ставка: 20% или 10% (п. п. 2, 3 ст. 164 НК РФ). Для этого необходимо представить заявление в налоговый орган по месту своего учета не позднее 1-го числа налогового периода, с которого налогоплательщик намерен не применять нулевую ставку. Отказ распространяется на все экспортные операции без права выбора и действует не менее 12 месяцев (п. 7 ст. 164 НК РФ).
Подтверждение ставки 0% при экспорте
Для подтверждения ставки 0% в срок не позднее 180 календарных дней считая с даты помещения товаров под таможенную процедуру экспорта в общем случае представляются следующие документы (п. 1 ст. 165 НК РФ):
контракт (копия контракта);
таможенная декларация (ее копия) с отметками российского таможенного органа, осуществившего выпуск товаров, и российского таможенного органа места убытия, через который товар был вывезен с территории РФ.
Представлять документы, подтверждающие вывоз товаров из России, не требуется.
Пакет подтверждающих документов должен быть представлен в налоговую инспекцию одновременно с представлением декларации, если иное не предусмотрено ст. 165 НК РФ (п. 10 ст. 165 НК РФ).
При декларировании в электронной форме налогоплательщик может сдать распечатанную на бумажном носителе копию электронной декларации на товары, содержащую сведения о выпуске товаров. При этом последующее проставление таможенными органами соответствующих отметок о выпуске товаров в таможенной процедуре экспорта на такой копии декларации на товары не требуется.
Копию электронной декларации на товары, содержащую вышеуказанные сведения, налогоплательщик может распечатать на бумажном носителе из личного кабинета участника внешнеэкономической деятельности либо с помощью используемых им программных средств, имеющих доступ к Единой автоматизированной информационной системе таможенных органов (Письма ФНС России от 31.07.2018 N СД-4-3/14795@ “О документальном подтверждении нулевой ставки налога на добавленную стоимость”, от 01.08.2019 N АС-4-15/15211).
В случае если контракты (договоры) ранее были представлены в налоговый орган для обоснования применения налоговой ставки 0% в соответствии со ст. 165 НК РФ за предыдущие налоговые периоды, их повторное представление не требуется. Вместо представления указанных в абз. 2 п. 10 ст. 165 НК РФ документов налогоплательщик представляет в налоговые органы уведомление с указанием реквизитов документа, которым (приложением к которому) были представлены указанные документы, и наименования налогового органа, в который они были представлены (абз. 2 п. 10 ст. 165 НК РФ).
Вместо копий документов могут быть представлены соответствующие реестры в порядке п. 15 ст. 165 НК РФ. Рекомендуемые формы и форматы предоставления реестров содержатся в Письме ФНС России от 15.05.2020 N ЕА-4-15/8011@. Для экспресс-грузов и международных почтовых отправлений ФНС России рекомендует представлять указанные реестры в электронной форме по формам и форматам согласно Приложениям к Письму ФНС России от 24.03.2020 N ЕА-4-15/5039@.
С 01.09.2020 для экспресс-грузов реестры представляются по формату, установленному Приложением к Письму ФНС России от 06.08.2020 N ЕА-4-15/12656@ “О реестрах, предусмотренных п. 15 ст. 165 НК РФ”.
Несмотря на отсутствие обязанности налогоплательщика представлять документы, подтверждающие вывоз товаров из России, при обнаружении несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, либо при отсутствии у налогового органа сведений, получаемых в соответствии с п. 17 ст. 165 НК РФ, налоговый орган вправе истребовать копии транспортных, товаросопроводительных и (или) иных документов, подтверждающих вывоз товаров, предусмотренных абз. 2, 4 и 5 пп. 1 п. 1 ст. 164 НК РФ, за пределы таможенной территории Евразийского экономического союза. При этом налогоплательщик представляет любой из перечисленных документов в течение 30 календарных дней с даты получения соответствующего требования налогового органа (п. 1.2 ст. 165 НК РФ).
В случае истребования налоговым органом документов, сведения из которых включены в реестры, предусмотренные п. 15 ст. 165 НК РФ, копии указанных документов представляются налогоплательщиком в течение 30 календарных дней с даты получения соответствующего требования налогового органа. Представленные документы должны соответствовать требованиям, указанным в ст. 165 НК РФ, если иное не предусмотрено п. 15 ст. 165 НК РФ (абз. 15 п. 15 ст. 165 НК РФ).
При реализации товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта (реэкспорта) за пределы таможенной территории Евразийского экономического союза, копии истребуемых таможенных деклараций, сведения из которых включены в представленные в электронной форме в налоговый орган соответствующие реестры, могут представляться в налоговые органы без соответствующих отметок российских таможенных органов места убытия (абз. 20 п. 15 ст. 165 НК РФ
