Добрый день.
Делаю в 1с проводку дт 76.07.1 кт 01.03 бу, вр. На 100 рублей (изменение условий аренды).
Проводка типовая сделана типовым документом ( изменения условий аренды), при этом по факту закрытия месяца в операции " расчет отложенного налога по ПБУ 18" делает проводку дт 99.09 кт 68.04.2. На сумму 20 рублей ( 20 процентов от 100 рублей). Почему? Как это исправить?
При переходе на фсбу бвда такаже пооводка и все было хорошо
Добрый день.
Укажите, пожалуйста, конфигурацию программы.
1с предприятие 8.3 (8.3.21.1622)
Добрый день.
По условиям договора снизилась ставка арендной платы или уменьшился срок аренды? Тогда действительно должна уменьшиться сумма ОНА в отношении обязательства по аренде, то есть проводка Д 99 К 09 ОНА.
(номера счетов пишу по сути операции, а не "технические " по 1 С).
При переходе на ФСБУ у Вас были проводки
Д 08 ППА К 76 “Обязательство”
Д 01 ППА К 08 ППА
и одновременно должны были отражаться
-ОНА по обязательству по аренде Д 09 К 99
-ОНО по ППА Д 99 К 77
Спасибо.
У меня получается, что изменилась сумма аренды, срок аренды (и ставка дисконтирования).
В связи с этим :
- Обязательство увеличилось на
2 122 320 р. - Изменила 01.03 на эту же сумму.
- А проценты поменялись на 163 707
- 01.к на сумму 6 908 887
Таким образом программа делает так:
( сумма по 01к- 01.03- 76.07.5) получается 4 662 858.
Программа берет 20 процентов (924 571) и делает проводку дт 68.04.2 кт 99.09.
При закрытие месяца проверяю расчет налога на прибыль в программе, чтобы условный доход/ расход + она-оно + пнр =0 ( налога на прибыль нет).
А сейчас выдает сумму. Получается правило не работает
При первоначальном признании были те проводки, которые Вы описали, только через 84
Что я делаю не так?
Я правильно поняла, что в налоговом учете 01к увеличилось на сумму 6 908 887 ? Почему? Ведь обязательство увеличилось только на 2 122 320, а проценты на 163707 .
У Вас же были уже учтены ОНА и ОНО. Дополнительную проводку в связи с изменением условий договора нужно делать только на их изменение по той причине.
И еще не понятно, почему сделана проводка на уменьшение ППА и обязательства по аренде, если, как Вы пишете, обязательство увеличилось.