Как поступать при долге сотрудника перед организацией?

Здравствуйте! Ситуация следующая, сотрудник был в отпуске небольшим авансом в 4 дня, после этого взял длительный отпуск за свой счет, сейчас увольняется по собственному желанию.
Соответственно в базе долг перед организацией, удержать нет возможности, т.к. сотрудник не работал.
Как правильно заполнять 182н, учитывая этот долг, т.к. формально деньги выплачены? Или мы вычитаем этот долг и указываем сумму меньше?
Т.е. если мы заплатили сотруднику 105 руб. за 2021 год, из которых 5 руб. он “должен” нам, то в справке будет 105 руб или 100 руб.?
Саму сумму мы будем прощать.

Добрый день.

Вы не вычитаете долг. Вы же взносы не пересчитываете, потому что у него не производите удержание. Т.е. взносы в ФСС уплачены со всей суммы и поэтому она полностью участвует в начислении больничных.

2 симпатии

спасибо!