Здравствуйте. Мы на УСН, доходы. Покупка воды в офис. Пыталась списать по новым правилам на 26 счет, статья “хоз.расходы”, “Вода” - в номенклатуре “Материалы”. А программа все равно в проводках задействует счет 10.21, и эта вода попадает на забалансовый счет МЦ. Но ведь воду сразу выпили и забыли.
Добрый день.
Измените вид номенклатуры с Малоценного оборудования на Материалы. Перезаполните приходную накладную. Именно перезаполните. Т.е выберите ещё раз эту номенклатуру. Изменятся счета с 10.21 на 10.01. Сохраните.
Далее расход как обычно. Проследите, чтобы счет был 10.01.
Так “Вода” у меня и так “Материалы”, и не была “малоценным”…
Допустимо ли с такими “управленческими” расходами (вода, офисная бумага, авторучки, туалетная бумага), что бы формировались при заведении поступления от поставщика только такие проводки : Д26 Кт60? Должна ли быть какая-то аналитика: материальные расходы/ хоз.товары?
Если вы изменили или создали свой вид номенклатуры Материалы, то возможно. В 1с предустановлен сч. 10.01.
Допустимо. Организация может принять решение не применять ФСБУ 5/2019 в отношении запасов, предназначенных для управленческих нужд. В этом случае затраты, которые должны были бы включаться в стоимость запасов, признаются расходом периода, в котором они понесены, т. е. в котором были приобретены эти запасы (абз. 3 п. 2 ФСБУ 5/2019).
Что бы вода не попадала за баланс, из документа Поступление товаров по кнопке Создать на основании сформируйте Документ Расход материалов (или Склад – Расход материалов (Требования-накладные) - Создать).
В поле Вид операции выберите “Использование материалов”.
В поле Склад выберите склад, с которого материалы (запасы) передаются в эксплуатацию (если учет в программе ведется по складам).
По кнопке Добавить заполните табличную часть документа. При создании документа из Поступления табличная чать заполняется автоматически. Проверьте, что в колонке Счет учета указан счет 10.21.1.
Провести.
Проводки:
Дт 10.21.2 Кт 10.21.1 - сумма
Дт 26 Списание материалов Кт 10.21.1 - количество
Или можете создать Номенклатуру “Вода” с Видом номенклатуры - Услуги и сразу в Поступлении списывать на 26 счет. По другому в 1с не получится.
1 лайк
Спасибо!!!