Добрый день!
У нас такая ситуация:
Наша организация на УСН 15%
В декабре 21г купили бутилированную воду (2бут. с водой 370р2=740р), бутыли от воды повесили на 10.04 (по стоимости 1 бутылки с водой, но без учета НДС 370р/120100=308,33 - что отличается от ст-ти указанной в дог.) 308,33*2=616,66р
Поставщик не выставлял отдельного счета на залоговую стоимость тары, а просто выставил счет за реально отгруженную воду.
Были сделаны проводки
60.01 - 51 =740
10.06 - 60.01 = 740
10.04 - 76.09 - 616,66р - отражена залог. ст-ть тары - и на эту сумму расхождение в сверке с поставщиком.
С накладной на поставку воды нам дают акт сверки с многооборотной тарой где есть остаток на начало, приход/расход и остаток на конец. Стоимость за бутыль не указывается.
В договоре написано про тару:
Питьевая вода поставляется клиенту в бутылях, являющихся многооборотной тарой. Бутыли предоставляются клиенту в собственность при поставке питьевой воды по стоимости которая бут. 350р с уч. НДС и ст-ть воды 370р с уч. НДС
При каждой последующей поставке клиент вправе возвратить фирме использованные и пригодные для дальнейшего использования бутыли для розлива воды и поставки следующей партии. Стороны ведут взаимный учет поставленных клиенту и возвращенных фирме бутылей. В случае возврата бутылей, их стоимость при последующей поставке не оплачивается.
в настройках 1с бух стоит галочка учитывать возвратную тару за балансом с 22г
Если я правильно понимаю, то с 22г я должна учитывать тару на заб. сч. 012.01
Вопрос правильно ли учитывали тару на 10.04?
Как мне перейти на фсбу в 22г (закрыть 76.09 и 10.04)
Заранее благодарна за ответ!