Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как скорректировать взаиморасчеты с поставщиком и какие налоговые последствия это будет иметь? По акту сверки долг поставщика перед нами на 100 руб. больше, чем это отражено у нас в учете. Была оплата наличными, подотчетное лицо чек не предоставлял. Возможно ли скорректировать взаиморасчеты проводкой Д 60.02 – К 91.01 и нужно ли учесть эти 100 руб. в налогооблагаемых доходах? Организация на УСН (доходы).
Добрый вечер.
Сумма настолько незначительна, что её никто не заметит, кроме вас. Я бы списала на 91 счет. И не показывала в доходах.
Благодарю за ответ!